疫情時期如何做好資金流管理助力企業(yè)度過危機
2020年,一場突如其來的疫情牽動著全國人民的心,疫情的防控成為了萬眾關(guān)注的焦點。而在疫情的背后,成千上萬的企業(yè)也因此收到了巨大的沖擊,一邊承受著無法正常開展各項工作的壓力,一邊也面對著停工期間各種費用支出,資金的壓力和資金的風(fēng)險使得很多中小企業(yè)主夜夜愁到睡不著覺。那么怎么才能做好目前的資金管理和預(yù)測,度過危機?如何建立起良好的防控機制,防患于未然?下面就讓理臣教育來為大家解答一下吧。
疫情帶來的不僅是生命的危害也給整個社會經(jīng)濟帶來巨大的傷害:
無收入、鋼性成本、減免杯水車薪、3個月、資金面臨斷裂、龍頭企業(yè)搖搖欲墜??只?、市場萎縮,存貨積壓、應(yīng)收賬款收不回、不及時調(diào)整,可能倒閉。
面對大危機的來臨,企業(yè)應(yīng)該怎么辦呢?
1、穩(wěn)定團隊,當(dāng)下開展全員在家辦公。
2、保證現(xiàn)金流不斷是企業(yè)最重要的問題。
通常來說,造成企業(yè)資金鏈斷裂的五大原因:
1、投資失誤;
2、營運資金不足;
3、應(yīng)收賬款賬期風(fēng)險;
4、流動負債到期,導(dǎo)致資金斷裂
5、對外擔(dān)保貸款給企業(yè)帶來被動
做好企業(yè)資金測算,資金作為當(dāng)前業(yè)務(wù)最重要的考量因素:
現(xiàn)金流預(yù)測是基于戰(zhàn)略、目標(biāo)、計劃的科學(xué)預(yù)測,它有較高的專業(yè)要求。
1、修改銷售預(yù)算—推算回款金額和賬期
2、編制特殊時期的生產(chǎn)預(yù)算,并對搜集來的信息做全面分析。
3、編制特殊時期的采購預(yù)算—推算付款的金額和賬期
4、結(jié)合實際,做出人工預(yù)算、其他各項費用支出的現(xiàn)金流預(yù)算
5、最后才能確定出每月現(xiàn)金流預(yù)測金額
大多數(shù)中小企業(yè)尚且不具備這種能力。怎樣找到一些簡單易行的辦法呢?
一、簡易現(xiàn)金流測算:
計算出過去月度平均凈現(xiàn)金流(即當(dāng)月所有的收到的現(xiàn)金-當(dāng)月所有支出的現(xiàn)金)
假設(shè)B客戶的一筆300萬應(yīng)在3月份到賬的款項推遲到了5月份,那現(xiàn)金流就會更加糟糕:
如果客戶不只是延期而是無力支付,這家企業(yè)現(xiàn)金流斷裂很有可能成為事實
非常時期,對客戶管理尤為重要
三、對老客戶的管理
1、業(yè)務(wù)部對所有賒銷客戶進行大盤點,找出在原有基礎(chǔ)上要延期支付的客戶以及可能拖欠的金額和時間;
2、財務(wù)獲得信息后,做現(xiàn)金流預(yù)測,確定自己企業(yè)是否可以承受賬期延長帶來的現(xiàn)金流壓力
3、財務(wù)業(yè)務(wù)協(xié)同合作,把催款作為重中之重。
四、對于新客戶的管理:
1、客戶篩選:本次疫情影響大的行業(yè)客戶要謹慎合作;
2、客戶信用評估:對新客戶的賒銷額度和賬期,決定不在銷售部門,必須上升到企業(yè)最重要事項和最高級別;財務(wù)及公司最高領(lǐng)導(dǎo)共同商討決定,做好信用評估。
3、做好追蹤:對于新賬期,做好款項監(jiān)督跟蹤,不能形成拖賬和壞賬
4、制定應(yīng)收賬款的賬齡分析表。(見附表)
5、做好催款:業(yè)務(wù)員負責(zé)貨款回收,并制定相應(yīng)的考核辦法。
五、對于接訂單的管理:
1、現(xiàn)金能力”決定可承受的賬期和訂單大??;
2、長賬期訂單,寧可放棄
3、考量接單能力:能同時接多少新訂單,接單是順序,賬期銜接的關(guān)注
4、時刻關(guān)注賒銷客戶的情況。
5、做出取舍:寧可低利潤去接現(xiàn)付的訂單,用的是對方的現(xiàn)金流
六、面對困難狀況,費用支出如何應(yīng)對?
1、基于新形勢,重新做出現(xiàn)金流預(yù)測。
2、計算出由于訂單減少而減少的現(xiàn)金;
3、編制特殊時期的現(xiàn)金及銀行存款收付款日報表,及時掌握資金的占用和周轉(zhuǎn)情況,每天檢查庫存資金結(jié)算情況,做到心中有數(shù)。
4、對于供應(yīng)商:每月、每周做付款計劃表,把握好付款進度,控制好金現(xiàn)金流。(對供應(yīng)商,根據(jù)緊急、重要的程度來支付)
七、對存貨的管理
1、做好存貨的計劃安排,剛好滿足需求又不發(fā)生短缺,做好安全庫存。計劃部和財務(wù)部做好協(xié)同工作。每天關(guān)注系統(tǒng)數(shù)據(jù),防止資金壓在生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)。同時要提高資金在每個環(huán)節(jié)的運轉(zhuǎn)效率。
2、必要的情況,材料或產(chǎn)品低價變現(xiàn),及時清理,盤活資金
3、必要時,材料退回供應(yīng)商,減少應(yīng)付賬款的支付難度
八、積極做好對外關(guān)系的協(xié)調(diào)
1、與債權(quán)人充分溝通,延期或暫緩支付
2、爭取供應(yīng)商的支持,或者以退貨抵消應(yīng)付賬款
3、跟銀行談延期還款或短期借款轉(zhuǎn)為長期的可能性
4、及時處理稅務(wù)的關(guān)系,反應(yīng)困難,取得理解,延期納稅
5、與債務(wù)人交涉,加速回收賬款,清算個人欠款
6、與股東洽談股權(quán)轉(zhuǎn)讓,或增資擴股,共渡難關(guān)。
九、對部分企業(yè)的擴張、投資,要謹慎,做出科學(xué)的現(xiàn)金流預(yù)測。
1、跟健康、醫(yī)藥相關(guān)的行業(yè),會被看好。
2、能夠線上化、IP化的行業(yè),像電商、短視頻、在線游戲、社交、VR替代的旅游,將迎來利好?!锻跽邩s耀》除夕當(dāng)天20億。
3、無人配送、無人機行業(yè)也將迎來利好。
4、同城的跑腿服務(wù)、同城物流,也會迎來比較好的機會
2003年的非典,劉強東線上馬云順勢創(chuàng)立了淘寶
2020年的今天像盒馬鮮生,叮咚買菜,每日優(yōu)鮮這樣的平臺
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