創(chuàng)業(yè)板上市,往往主要目的就是為了幫助新興公司提供一種集資的途徑,以期幫助公司進(jìn)行業(yè)務(wù)的發(fā)展以及擴(kuò)張。對(duì)于一家企業(yè)來說,在發(fā)展的過程中,創(chuàng)業(yè)板上市是非常重要的一個(gè)緩解,那么,創(chuàng)業(yè)板上市流程及條件有哪些?
一、創(chuàng)業(yè)板上市流程及條件有哪些(一)創(chuàng)業(yè)板上市流程
1、企業(yè)股份改制;
2、董事會(huì)討論股票發(fā)行的具體,提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)內(nèi);
3、股東大會(huì)通過上市決議容:股票的種類和數(shù)量;發(fā)行對(duì)象;價(jià)格區(qū)間、定價(jià)方式;募集資金用途;發(fā)行前滾存利潤(rùn)的分配方案;決議的有效期;對(duì)董事會(huì)的授權(quán);
4、擬上市公司撰寫上市申請(qǐng)書;
5、報(bào)請(qǐng)證券會(huì);
6、保薦人對(duì)擬上市公司的成長(zhǎng)性進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎判斷并出具專項(xiàng)意見;自主創(chuàng)新企業(yè)說明發(fā)行人的自主創(chuàng)新能;
7、中國(guó)證監(jiān)會(huì)五日內(nèi)受理或者不受理;
8、職能部門初審;
9、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會(huì)審核;
10、中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具核準(zhǔn)文件;
11、核準(zhǔn);
12、公開發(fā)行股票。
(二)創(chuàng)業(yè)板上市條件
1、發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算;
2、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具備一定的盈利能力。為適應(yīng)不同類型企業(yè)的融資需要,創(chuàng)業(yè)板對(duì)發(fā)行人設(shè)置了兩套財(cái)務(wù)門檻指標(biāo),以便發(fā)行申請(qǐng)人選擇:第一套創(chuàng)業(yè)板指標(biāo)要求發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利,最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于一千萬(wàn)元,且持續(xù)增長(zhǎng);第二套指標(biāo)要求最近一年盈利,且凈利潤(rùn)不少于五百萬(wàn)元,最近一年?duì)I業(yè)收入不少于五千萬(wàn)元,最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于百分之三十。
3、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有一定規(guī)模。《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規(guī)模,具體要求是最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬(wàn)元,發(fā)行后股本不少于三千萬(wàn)元。規(guī)定發(fā)行人具備一定的凈資產(chǎn)和股本規(guī)模,有利于控制股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
4、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主營(yíng)業(yè)務(wù)突出。創(chuàng)業(yè)企業(yè)規(guī)模小,且處于成長(zhǎng)發(fā)展階段創(chuàng)業(yè)板上市流程創(chuàng)業(yè)板上市流程,如果業(yè)務(wù)范圍分散,缺乏核心業(yè)務(wù),既不利于有效控制風(fēng)險(xiǎn),也不利于形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。
因此《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》要求發(fā)行人集中有限的資源主要經(jīng)營(yíng)一種業(yè)務(wù),并強(qiáng)調(diào)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)政策。同時(shí)要求募集資金只能用于發(fā)展主營(yíng)業(yè)務(wù)。
二、什么是創(chuàng)業(yè)板上市
指交易所主板市場(chǎng)以外的另一個(gè)證券市場(chǎng),其主要目的是為新興公司提供集資途徑,助其發(fā)展和擴(kuò)展業(yè)務(wù)。在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的公司大多從事高科技業(yè)務(wù),具有較高的成長(zhǎng)性,但往往成立時(shí)間較短,規(guī)模較小,業(yè)績(jī)較好。
三、公司治理結(jié)構(gòu)要求:
(1)擬上創(chuàng)業(yè)板公司具有完善的公司治理結(jié)構(gòu),依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度,相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。
(2)擬上創(chuàng)業(yè)板公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī),知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。
(3)擬上創(chuàng)業(yè)板公司的股權(quán)清晰,控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持?jǐn)M上創(chuàng)業(yè)板公司的股份不存在重大權(quán)屬糾紛。
更多財(cái)稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)培訓(xùn)請(qǐng)關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源:部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng),無(wú)法核實(shí)真實(shí)出處。由理臣咨詢整理發(fā)布,如有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除處理。