公司財務分析報告(公司償債能力分析開題報告)

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1、財務分析報告PPT,FINANCIAL DATA ANALYSIS REPORT PPT,工作匯報 工作總結 數(shù)據(jù)分析 財務金融,部門：XXX,PART 01,資產(chǎn)負債表,目錄,CONTENTS,PART 02,資產(chǎn)利潤表,PART 03,現(xiàn)金流量表,PART 04,費用分析,01,03,04,資產(chǎn)負債表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,01,分析如下：由上表和圖的數(shù)據(jù)所示

2、，可以看出在2014-2017年上無論是流動資產(chǎn)還是非流動資產(chǎn)都是在逐年增加的。尤其是在2016年流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)都有了大幅度的增加企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模體現(xiàn)企業(yè)擁有的實力，這說明該企業(yè)在這年內的實力不斷的增強！,單位：萬元,資產(chǎn)規(guī)模分析,資產(chǎn)結構,分析：1、在2017年的存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨存貨中有元實為待確認的應收賬款，資產(chǎn)總額的%，存貨占資產(chǎn)總額的%，已成為資產(chǎn)總額的總大占比，應收壓力巨大，已嚴重影響我司資金流。2、2014-2017年貨幣資金占資產(chǎn)總額的平均比重約為%，在做好資金計劃的情況下，可考慮做部份理財，賺取額外收益。3 、其他應

3、收款,單位：萬元,負債分析,分析如下：由上表和圖所示的數(shù)據(jù)可以看出，公司在2014-2017年上的負債規(guī)模呈逐年上升的趨勢，說明該企業(yè)在這四年內總負債規(guī)模不斷變大。主要是由于流動負債規(guī)模的逐年變大，非流動負債規(guī)模基本保持不變，這主要是該企業(yè)主要需要通過增加流動負債來擴大公司的規(guī)模。該企業(yè)主要通過擴大流動負債來擴大經(jīng)營，說明企業(yè)的債務流動性還是樂觀的。,負債結構,分析：1、在2017年上的中有萬元實為待確認的應收賬款占資產(chǎn)總額的%，存貨占資產(chǎn)總額1%，應收已成為資產(chǎn)總額的總大占比，應收壓力大，影響我司資金流。2、2014-2017年占資產(chǎn)總額的平均比重約為%，在做好資金計劃的情況下公司財務分析報告，可考慮做部份

4、理財，賺取額外收益。,股東權益變動規(guī)模,分析如下：由上表和圖所示的數(shù)據(jù)可以看出，公司在年上的股東權益是逐年增長的，尤其是年增長的幅度最大，主要是由于企業(yè)的資本增加的幅度大，說明該企業(yè)的自有資本是雄厚的，利用自有資本來還債的能力也是很強的。,單位：萬元,資產(chǎn)負債表總體分析,綜上所述，公司在2014-2017年上無論是資產(chǎn)規(guī)模、負債規(guī)模還是所有者權益規(guī)模都是逐年增加的，這說明該企業(yè)的資金實力是較強的。但應收賬款、應付賬款的大比例占據(jù)，說明我司存在不良資金流動性隱患，也存在償賬壓力和償賬風險！,資產(chǎn)負債表財務指標,分析：資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率從2014年到2017年上半年處于的趨勢；總資產(chǎn)周轉率、

5、應收賬款周轉率、存貨周轉率，資金和存貨；資產(chǎn)負債率方面，穩(wěn)定保持在左右。,單位：萬元,資產(chǎn)利潤表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,02,利潤表分析,單位：萬元,分析：1.2014-2017年上的營收處于上升趨勢，毛利率平均處于左右，凈利率平均為；2.2017年的營收任務至少達到，目前半年的收入完成約,下半年需爭取完成的營收任務，任重道遠。,收入結構對比分析,單位：萬元,分析

6、：從收入結構對比分析看，我司業(yè)務主要集中在兩大模塊，約占了%；收入在2017年增加了收入；其它收入在2017年減少了收入。,現(xiàn)金流量表,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,03,收入結構對比分析,單位：萬元,分析：從收入結構對比分析看，2017年，投入比例較高的是購買大型設備，主要收入來自于XX產(chǎn)品的銷售利潤。,收入結構對比分析,單位：萬元,收入結構對比分析,單位：萬元,費用分

7、析,CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, AND CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ADD RELATED TITLE TEXT, CLICK ON ADD RELATED TITLE WORDS.,04,期間費用總體分析,分析：2017年，測算2017全年期間費用將達萬左右，費率在左右。期中上升明顯的是財務費用，主要是因為2017年外幣波動較大，美元持續(xù)走軟，我司的儲存外幣和應收外銷款都大受匯率的影響。,單位：萬元,期間費用總體分析,-174%,費用明細對比分析,分析： 1、財務費用本期比上年同期費上升了，主要：、是受國際市場美元持

8、續(xù)走軟，我司美元現(xiàn)金儲備和應收賬款都受到匯率的影響 ，2017年累計產(chǎn)生匯兌損益萬元；2、201費2017年上比上年同期費用上升了%，主要是在月確認了萬元的咨詢服務費。,單位：萬元,工資薪金分析,分析：2017年比2016年的人員增加了約人公司財務分析報告，主要是*部門有新的員工注入；從增減的幅度來看，社保本期比上年同期上升了約%，主要是2017年的社保采用了的方式；工資和公積金的部份也有明顯增加，除了受人員增加的影響，同時2017年比2016年同期的工資上升約左右。,單位：萬元,感謝您的觀看！,FINANCIAL DATA ANALYSIS REPORT PPT,工作匯報 工作總結 數(shù)據(jù)分析 財務金融,部門：XXX,

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