Q:企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企業(yè)作出專項申報及說明后,準予追補,追補5年起止時間是怎么計算?例如2018年少或則多計了5000元費用,是在2022年匯算清算2021年時必須調(diào)整?是否可以在2023年匯算清繳2022年的時候調(diào)整?謝謝
A:從錯誤所屬年度開始計算,建議發(fā)現(xiàn)了就發(fā)生處理。
Q:請問捐贈防疫物,借方應該怎樣做分錄?
A:營業(yè)外支出
Q:雪梅老師,公司是新能源材料制造業(yè),和工程安裝,現(xiàn)在接了一個光伏安裝的工程,材料我們自己的,合同簽好全部開9個點的銷售票,這樣可以嗎?
A:這是混合銷售,要看業(yè)務是銷售為主還是安裝為主,如果安裝為主就可以
Q:老師好,我公司通過傳媒公司制作了宣傳片,打算把該費用放到高企認定里,傳媒公司給開的專票是設(shè)計費可以嗎?
A:發(fā)票要與業(yè)務相符,不相符的為虛開發(fā)票。
Q:老師 我想咨詢一下留抵稅申請截止日期是什么時候
A:現(xiàn)在符合條件企業(yè)每月都可以,以前是按季度。
Q:老師,公司是小微企業(yè),企業(yè)名下沒有房產(chǎn),是租的房子要申報房產(chǎn)稅和土地增值稅嗎
A:不用
Q:你好,個人取得介紹費一個項目有幾十萬幾百萬,可以提供一下對于開發(fā)票,納稅籌劃的建議嗎?怎么減少納稅合理合法取得
A:如果可以核定,可以以個體戶的身份去接這個業(yè)務。
Q:我想問:如果個體戶設(shè)立在外地,那么個體戶怎么開發(fā)票給我們呢?個體戶經(jīng)營地址怎么寫?稅務局會到實地堪查不?那個體戶的客戶只有我們一個公司不會影起懷疑嗎?
A:不是有發(fā)票就是合規(guī)的,發(fā)票這只是形式合法,實質(zhì)合法更重要。
Q:還有個問題哈,我們公司是貿(mào)易出口公司,現(xiàn)在準備增設(shè)一家軟件開發(fā)公司,這2家公司的客戶收入都來源于同一家香港公司。那么這家軟件公司的股東用貿(mào)易公司的同股東好?還是另外用別的股東好?
A:用真實股東最好,除非你有非法目的。
Q:個稅籌劃里年終獎還是可以每月發(fā)一部分,只是在一年統(tǒng)一申報一次對吧?
A:年終獎是一次性的,發(fā)放也是一次性的,工資只能是每月發(fā)一次
Q:外國研修人員算企業(yè)從業(yè)人員嗎
A:有用工關(guān)系就算。
Q:研發(fā)費用加計扣除,現(xiàn)在還需要到科委去提交材料嗎?走的時候身輕腳是不是直接做進去就可以了?
A:是否到科技部門進行研發(fā)備案是選擇權(quán),可以企業(yè)自主決定,備案的等于多一個研發(fā)的佐證。
Q:個體戶怎么交稅啊,要交哪些稅
A:個體戶是企業(yè)組織形式,不繳企業(yè)所得稅,要繳哪些稅是看你有哪些應稅行為,沒有專門個體戶的稅。