自從取消稅控盤,電子稅務(wù)局開具數(shù)電票以來,數(shù)電票開票總是收到預(yù)警?
別慌,稅務(wù)局公布了解決辦法。
數(shù)電票,收到開票預(yù)警該怎么辦?
一、收到紅色預(yù)警提示
當(dāng)納稅人收到“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風(fēng)險預(yù)警機制 (紅色預(yù)警) ,不能繼續(xù)開具發(fā)票,請到主管稅務(wù)機關(guān)進行處理?!碧崾緯r,納稅人不能繼續(xù)開票,只能到稅務(wù)機關(guān)進行處理
二、納稅人收到黃色、藍(lán)色預(yù)警提示
當(dāng)納稅人收到“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風(fēng)險預(yù)警機制 (黃色預(yù)警) ,請注意虛開增值稅發(fā)票風(fēng)險”或者“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風(fēng)險預(yù)警機制 (藍(lán)色預(yù)警) ,請注意虛開增值稅發(fā)票風(fēng)險”提示時,系統(tǒng)會再次觸發(fā)刷臉認(rèn)證,完成刷臉認(rèn)證后,可繼續(xù)開票
操作方法:
進入[我要辦稅] 界面,點擊[開票業(yè)務(wù)] ->[藍(lán)字發(fā)票開具] -[立即開票】。
三、納稅人收到單張大額提示提醒
納稅人首次開票額度大于發(fā)票額度的50%,目開票金額大于50萬,會觸發(fā)大
額發(fā)票提醒。
系統(tǒng)彈出“納稅人單張發(fā)票金額達(dá)到月初發(fā)票額度50%及以上且金額達(dá)到50萬及以上時,給開票人員進行風(fēng)險提醒,確認(rèn)是否繼續(xù)開票;若繼續(xù)開票,則給網(wǎng)格員發(fā)送風(fēng)險提醒。,可以繼續(xù)開票
數(shù)電票開票、入賬、銀行賬號信息變更4個熱點問題
一、開票過程中,會出現(xiàn)頻繁的刷臉認(rèn)證,怎么解決?
答:用公司的法定代表人或者財務(wù)負(fù)責(zé)人登錄電子稅務(wù)局,修改身份認(rèn)證頻次。
二、收到數(shù)電票,應(yīng)當(dāng)以何種格式的文件保存入賬?
答: 根據(jù)《財政部會計司關(guān)于公布電子憑證會計數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn) (試行版) 的通知》(財會便函 [2023] 18號) 的規(guī)定,接收方取得數(shù)電票報銷入賬歸檔的,應(yīng)按照《財政部 國家檔案局關(guān)于規(guī)范電子會計憑證報銷入賬歸檔的通知》 (財會[2020] 6號,以下稱《通知》) 和《會計檔案管理辦法》 (財政部、國家檔案局令第79號)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第一,接收方可以根據(jù)《通知》第三條、第五條的規(guī)定,僅使用數(shù)電票含有數(shù)字簽名的XML文件進行報銷入賬歸檔,可不再另以紙質(zhì)形式保存。
第二,接收方如果需要以數(shù)電票的PDF、OFD格式文件的紙質(zhì)打印件作為報銷入賬歸檔依據(jù)的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)《通知》第四條的規(guī)定,同時保存數(shù)電票含有數(shù)字簽名的XML格式電子文件。
三、我公司的銀行賬號信息有變化,開具數(shù)電發(fā)票時“銷售方信息”中還是原賬號,如何進行修改?
答:企業(yè)的銀行賬號信息發(fā)生變更后,企業(yè)的法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和辦稅員需要登錄電子稅務(wù)局,先在[我要辦稅] -[綜合信息報告] -[制度信息報告]-[存款賬戶賬號報告]模塊中修改。
變更后,在[我要辦稅] -[開票業(yè)務(wù)]-[藍(lán)字發(fā)票開具] 模塊銷售方信息中銷方開戶銀行”欄次下拉框選擇。
四、在開具藍(lán)字發(fā)票時,填寫項目名稱后為什么無法帶出稅率?
答:藍(lán)字發(fā)票開具時,只有選擇已經(jīng)維護的項目名稱時才會正常帶出稅率。若要新增項目信息,具體操作如下
(一) 登錄電子稅務(wù)局,依次選擇(我要辦稅] -[開票業(yè)務(wù)] [開票信息維護],進入對應(yīng)模塊。
(二) 在主頁面左側(cè)“項目信息分類”中選擇一個節(jié)點,點擊“+”或”...”彈出新增項目分類頁面。填寫完畢后,點擊保存信息并返回主頁面;點"保存”,擊“取消”,取消保存信息并返回主頁面。
(三) 在左側(cè)選中一個項目信息分類后,在主頁面右側(cè)點擊“添加”,進入添加項目信息頁面。
(四)填寫對應(yīng)的項目名稱等信息。項目信息填寫完畢后,點擊“保存”,保存信息并返回主頁面;點擊“取消”取消保存并返回主頁面
來源:網(wǎng)絡(luò)
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