Q：老師咨詢一個(gè)問(wèn)題，我想問(wèn)，看一個(gè)公司是盈利還是虧損，是看年底的財(cái)務(wù)報(bào)表還是看企業(yè)所得稅匯算清繳最后數(shù)據(jù)，因?yàn)橛行?shù)據(jù)是調(diào)增出來(lái)了。要交所得稅
A：看財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅跟利潤(rùn)沒(méi)有必然關(guān)系
Q：六稅兩費(fèi)減半，申報(bào)1-6月份的是以2020年的匯算清繳定嗎？7-12月才等2021年匯算清繳結(jié)果定吧？
A：要匯算完才能確定。
Q：雪梅老師，給分銷商傭金要怎么做賬務(wù)處理？這里的分銷商既有個(gè)人，也有區(qū)域代理，金額小到50，大到五萬(wàn)，合理合法的處理是怎樣的？
A：要看業(yè)務(wù)形式和合同，分銷是一個(gè)大的概念，各個(gè)企業(yè)具體業(yè)務(wù)形式有差別，我們需要調(diào)研公司才能做出合理規(guī)劃。
Q：老師，現(xiàn)在很多搞直播的個(gè)體工商戶流水很大，但是一不開(kāi)發(fā)票，二也沒(méi)對(duì)公收入，都是個(gè)人賬戶的流水大。這種不報(bào)稅安全嗎？要申報(bào)的話怎么報(bào)稅交稅呢？什么票據(jù)都沒(méi)有。
A：肯定風(fēng)險(xiǎn)大，銷售收入不是按發(fā)票確定，很多大超市開(kāi)票都不多，但報(bào)稅肯定不少。
Q：老師，公司有開(kāi)個(gè)直營(yíng)門(mén)店，門(mén)店有單獨(dú)辦個(gè)體戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但是門(mén)店的房租是從公司的公戶打出的，收到的這個(gè)門(mén)店的房租發(fā)票可以做為公司的費(fèi)用嗎。
A：可以，但公司要做轉(zhuǎn)租再確認(rèn)收入。
Q：資產(chǎn)負(fù)債表可以按沒(méi)有進(jìn)行報(bào)表重分類的資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)電子稅務(wù)局的資產(chǎn)負(fù)債表嗎？我應(yīng)收賬款有80萬(wàn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)時(shí)客戶，是之前代帳會(huì)計(jì)遺留下來(lái)的，他有一部分收入不開(kāi)票，我可以拿這部分不開(kāi)票的錢(qián)沖代帳會(huì)計(jì)遺留下來(lái)的80萬(wàn)嗎？（不開(kāi)票的收入打到公帳上，之前不入公賬）
A：可以，這種是報(bào)表是編制錯(cuò)誤，不是納稅錯(cuò)誤，只要不影響稅收，問(wèn)題不大，但如果影響小微的判斷，則有風(fēng)險(xiǎn)。
Q：雪梅老師我是小規(guī)模公司21年暫估的成本，4月再來(lái)的進(jìn)項(xiàng)票沖減暫估的費(fèi)用，4月開(kāi)的票就是免稅的了，這樣可以嗎，免稅的這個(gè)票可以沖減21年的暫估成本嗎
A：不可以，你新開(kāi)的票要當(dāng)作是21年的業(yè)務(wù)，所以是補(bǔ)開(kāi)21年的票。
Q：老師 自然人獨(dú)資公司 要交印花稅和企業(yè)所嗎？
A：要的
Q：老師，請(qǐng)問(wèn) 同一法人下注冊(cè)多個(gè)公司，股權(quán)達(dá)50%以上，這多個(gè)公司是不是就成了關(guān)聯(lián)企業(yè)？然后同一法人下注冊(cè)的多個(gè)公司發(fā)生資金往來(lái)無(wú)償拆借會(huì)有什么涉稅風(fēng)險(xiǎn)？
A：是關(guān)聯(lián)企業(yè)，借款合同印花稅，關(guān)聯(lián)公司可以免息借款。
Q：老師，請(qǐng)問(wèn)下以貨抵債，最低價(jià)可以低于成本的多少，抵給個(gè)人，不需要開(kāi)票的話，需要哪些資
A：抵債需視同銷售，對(duì)方不需要發(fā)票，公司不開(kāi)是正?，F(xiàn)象啊，你去超市買(mǎi)東西，不需要發(fā)票，超市不會(huì)找你要資料，只會(huì)找你要錢(qián)。
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