工作步驟，一般說來，分為以下六點：一、精研稅法、熟悉會計、工商等相關(guān)經(jīng)濟法規(guī)認真研究學(xué)習(xí)稅法是籌劃成功的前提和基礎(chǔ)，切忌不吃透政策，盲目照搬照套別人的方案，給籌劃留下失敗的風(fēng)險。
自93年新稅制改革以來，國家發(fā)布的稅收法律、法規(guī)、規(guī)章多達上萬條，短時間內(nèi)想吃透它，是一件不容易的事，平時要注意積累，研究時要突出重點，在對稅收條文學(xué)習(xí)時要注意以下幾點：一要逐字逐句地去解讀，弄明白其出臺背景，目的；二有些稅收政策還要注意前后的變化、聯(lián)系，對其中的細微之處更是仔細琢磨；三對于政策涉及到專業(yè)名詞、術(shù)語要咨詢有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員，如產(chǎn)品的配料構(gòu)成、不同行業(yè)技改情況、“三新”的研發(fā)費用等內(nèi)容；四政策中引用的文件一定溯本追源，搞清楚來龍去脈；五平時注意搜集行業(yè)政策，了解其核算特點，稅負情況。
此外，還需要稅收籌劃人員熟悉會計、工商等相關(guān)經(jīng)濟法規(guī)，因為會計、稅收密不可分，很多籌劃涉及到賬項的調(diào)整，有些籌劃實際上就是利用會計政策的變化，有些籌劃方案涉及到公司組織形式的變更、注冊資本的變化等，這些都需要籌劃人員知識全面，具有較高的素質(zhì)。
二、篩選籌劃對象理論上講，每一企業(yè)都有籌劃的空間，但根據(jù)成本效益原則，我們盡可能地選擇好我們的籌劃對象，這樣能起到事半功倍的效果。
一般來講，資產(chǎn)規(guī)模和收入規(guī)模較大，組織結(jié)構(gòu)龐雜，經(jīng)營活動復(fù)雜，涉及的稅種及稅收政策復(fù)雜的，籌劃空間也就越大，但這也不是絕對的，籌劃空間的大小還受企業(yè)管理的完善程度，財務(wù)人員素質(zhì)的高低、企業(yè)的發(fā)展階段等多方面的影響納稅籌劃，此外常被稅務(wù)機關(guān)處罰的企業(yè)也是不錯的選擇對象。
三、進行現(xiàn)場調(diào)查對企業(yè)的稅收、財務(wù)等情況進行調(diào)查了解是為了進一步找準稅收籌劃的點，可以是企業(yè)日常的某一項經(jīng)濟行為；可以是某個稅種；也可以是某個產(chǎn)品。
了解的內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況，如企業(yè)性質(zhì)、規(guī)模、人數(shù)、注冊資本、組織結(jié)構(gòu)、行業(yè)現(xiàn)狀、資產(chǎn)、收入狀況等；了解的重點是企業(yè)的稅負情況，如繳納哪些稅種，每年的稅額多少，適用的稅率，有無享受稅收優(yōu)惠政策，對于某些特殊銷售行為企業(yè)是如何進行處理的。
另外籌劃人員要去現(xiàn)場如車間、倉庫實地查看一下，觀察工藝流程，存貨是否毀損等，把現(xiàn)場情況和報表上所反映的情況相結(jié)合，找出存在的問題，發(fā)現(xiàn)籌劃線索。
四、出具籌劃草案找準籌劃的點后，如何形成籌劃草案是籌劃步驟的核心環(huán)節(jié)，要充分利用一、三步驟所積累的知識，開動腦筋，筆者的感覺是特別要運用逆向思維和發(fā)散思維，要防止就事論事納稅籌劃，才不至于使籌劃走入死胡同。
然后要尋找相應(yīng)的文件依據(jù)，仔細對“文”下藥，充分推敲、論證，形成草案。
五、和稅務(wù)、工商等部門溝通在很多籌劃方案中，涉及到稅務(wù)機關(guān)的核準或?qū)徟?、確認等程序，有的還要到工商機關(guān)注冊登記、變更登記等手續(xù)，方案是否可行，可側(cè)面就草案中的部分內(nèi)容和稅務(wù)、工商部門進行溝通，方式一定要靈活，對方案中拿不準的地方還要向有關(guān)人員咨詢。
因為有些事情并不是行政機關(guān)不作為，其中涉及到責(zé)任劃分，畢竟我們所依據(jù)的稅收政策并不是每一個稅務(wù)人員都清楚，理解，需要我們做大量工作。
六、正式出具籌劃方案，符諸實施針對草案中不足的地方，如政策引用不夠準確，全面；程序不夠恰當(dāng)；需要企業(yè)提供的資料不夠詳細等，我們要加以修改、完善，正式出具籌劃方案，提請企業(yè)符諸實施，但是切莫忘了和企業(yè)簽訂合同，至于簽訂合同的時間可以自己掌握，如果你一開始很有把握，可以在現(xiàn)場調(diào)查結(jié)束后就簽訂合同，也可以在交付正式方案前簽訂合同，收費金額可能根據(jù)籌劃所降低的稅額來確定。
上述籌劃工作步驟并不是針對每一種籌劃方案而言的，主要適合于企業(yè)的整體籌劃，個案的籌劃可以省略其中的部分步驟。
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