Q: 老師您好，請(qǐng)教一下！我們公司是一般納稅人企業(yè)，有一張去年9月的固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)票一直都沒有勾選，這個(gè)月才勾選抵扣。但是這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)，在去年9月時(shí)已經(jīng)錄入到固定資產(chǎn)里，而且已計(jì)提了6個(gè)月，這個(gè)票這個(gè)月又已經(jīng)抵扣了。那這個(gè)賬應(yīng)該怎么調(diào)呢？ A:入固定資產(chǎn)和抵扣是兩回事，如果賬有錯(cuò)，就反向處理就可以， Q: 老師，你好，...

財(cái)稅相關(guān)問題答疑記錄（93） Q: 請(qǐng)問企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有什么區(qū)別？分別適用于什么企業(yè)？ A:區(qū)別太多了，沒辦法在這里回復(fù)。除上市公司必須遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則外，其他企業(yè)沒有強(qiáng)制要求。 Q: 老師請(qǐng)教：我昨天剛聘到一汽車服務(wù)有限公司不是4s店，公司業(yè)務(wù)分銷售、租賃和維修三大塊，原來會(huì)計(jì)對(duì)我說 銷售這塊兒我們不開...

Q: 老師你好，對(duì)方是房屋拆除服務(wù)、信息咨詢服務(wù)（我注冊(cè)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍是房產(chǎn)咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)推廣服務(wù))，可以開票給對(duì)方吧，要注意哪些問題，還是注冊(cè)個(gè)體工商戶好，同上 A:之間只要有正常業(yè)務(wù)往來，就可以開票，是成立公司還是個(gè)體戶要看業(yè)務(wù)需求。 Q: 老師，我想問問電商財(cái)務(wù)怎么做賬，怎么確認(rèn)收入和成本，公司有系統(tǒng)，平...

Q：上級(jí)公會(huì)給的抗議資金，我們買一些抗疫物資需要開發(fā)票嗎 A：所有采購(gòu)行為都應(yīng)該開票。 Q：老師你好，銷售方不給開票，怎么處理？ A：不開票就不給錢、換供應(yīng)商或去稅務(wù)機(jī)關(guān)舉報(bào) Q：老師你好！個(gè)人可以代開酒類發(fā)票嗎？ A：家里有酒賣就可以 Q：自然人代開，綜合稅率不超3，有這個(gè)低嗎？ A:這個(gè)要看各地稅務(wù)機(jī)關(guān)。 Q: 老...

Q: 老師購(gòu)買材料已付款，但一直未收到對(duì)方發(fā)票，匯算清繳時(shí)如何調(diào)整 ? A:調(diào)增 Q: 老師應(yīng)付賬款已經(jīng)掛帳好幾年了，實(shí)際也不用支付了，怎么處理？ A:查明原因進(jìn)行處理，要么就直接做營(yíng)業(yè)外收入 Q: 老師，咨詢下，那天直播你說了虛庫(kù)存，庫(kù)存多如何處理的4種方法。現(xiàn)在實(shí)際遇到的是因?yàn)槌杀咀龃?，讓利?rùn)做小后可以少交所得稅...

Q: 注銷公司只有其他應(yīng)收款100萬，注冊(cè)資本100萬了，怎么注銷？ A:跟注冊(cè)反方向，先稅務(wù)后工商。 Q: 老師，建筑行業(yè)增值稅稅負(fù)率和企業(yè)所得稅負(fù)率是多少，謝謝 A:稅負(fù)率只是參考，公司達(dá)到稅負(fù)率不代表沒有風(fēng)險(xiǎn)，且各地因行業(yè)報(bào)價(jià)不一樣，人工及材料成本不一樣，稅負(fù)率都有差，別建筑行業(yè)又細(xì)分十多個(gè)小行業(yè)。 Q: ...

Q: 老師，請(qǐng)問超市是個(gè)體戶，開具煙酒普票，貨物一欄如何填寫呢，可以直接寫煙酒嗎，開具總額嗎？還是要具體品牌 A:按規(guī)定要具體品名 Q: 老師，請(qǐng)問我們公司有人友情幫我們跑業(yè)務(wù)，不發(fā)工資不交社保，我們公司會(huì)幫他報(bào)銷差旅費(fèi)，按差旅費(fèi)入賬，請(qǐng)問這種可以嗎？不行的話怎么做合理？ A:不符合商業(yè)邏輯，要符合商業(yè)邏輯才行。 Q...

Q：老師您身邊有用企業(yè)微信辦公的認(rèn)識(shí)吧，我們這企業(yè)微信流程上我有點(diǎn)不確定怎么弄，比如都走了線上審批，報(bào)銷單紙質(zhì)的上面就要不要再簽字給財(cái)務(wù)呀？都沒人簽字的話哪天稅務(wù)查有風(fēng)險(xiǎn)嘛都沒人簽字的話哪天稅務(wù)查有風(fēng)險(xiǎn)嘛 A：有系統(tǒng)審批就不需要手工簽字了。 Q：老師您好，我們公司去年年底購(gòu)進(jìn)了一臺(tái)設(shè)備，然后賣出賺了個(gè)差價(jià)幾十萬吧，然...

Q: 老板把舊設(shè)備賣給公司如何操作，去哪里開票 A:找稅務(wù)代開，公司收到做什么，就入賬到哪個(gè)科目。 Q: 一年6000元，用收據(jù)，匯算清繳還用調(diào)增嗎？ A:肯定要，不是說所有500元都可以不開票。 Q: 一個(gè)月500付給員工，不用加個(gè)人所得稅里？ A:只要是薪酬類的都要。 Q: 老師問一個(gè)問題，法人跟公司的往來款怎...

21.個(gè)體少交稅，所得多扣除。 如果你已經(jīng)是個(gè)體小老板，對(duì)減稅降費(fèi)感觸可能更深些。過去要交的增值稅，現(xiàn)在因?yàn)槠鹫鼽c(diǎn)提高到10萬，可能就不用交了；過去交個(gè)人所得稅的老板，現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)所得如果沒有綜合所得的，計(jì)算其每一納稅年度的應(yīng)納稅所得額時(shí)，可以減除費(fèi)用6萬元、專項(xiàng)扣除、專項(xiàng)附加扣除以及依法確定的其他扣除，個(gè)人所得稅可能會(huì)...