Q: 老師你好,我們是銷售方,購買方把我們開給他發(fā)票認證了,現(xiàn)需要紅沖,購買方開具了紅字信息表,需要讓購買方蓋章快遞給我,我需要保存嗎?
A:這是你開紅票的依據(jù),肯定要保存
Q: 老師,我們開給其他二個承租的單位分攤電費如何編制會計分錄?
A:這要看你承擔電費做的分錄,差不多是反方向處理。
Q: 老師,查賬征收的個體戶之前沒有做賬,該怎么接手做呢?怎么建賬?
A:把以前單據(jù)找出來,從零開始。
Q: 老師你好,公司在租的廠房旁建立鋼結(jié)構(gòu)用不用繳納房產(chǎn)稅?繳納房產(chǎn)稅按自有房產(chǎn)稅率繳納嗎?還有公司所有建設(shè)合同,要繳納印花稅嗎?零售的話怎么繳納印花稅?謝謝
A:嚴格來講,非臨時性建筑物都要交房產(chǎn)稅,按自有,所有建設(shè)合同都要繳印花稅
零售也是銷售,跟銷售一樣繳納印花稅
Q: 老師好,我們租來的廠房再轉(zhuǎn)租需要繳納什么稅?謝謝
A:跟銷售貨物交稅基本沒差別
Q: 老師 ,個體戶有員工的話,給員工申報工資的形式和公司申報的形式一樣嗎,在自然人扣繳端上申報個體戶員工的工資嗎
A:一樣
Q: 老師,請問我租車協(xié)議寫了500元每月,6000年租費,那么就憑這個協(xié)議和支付給租車人的6000元租車銀行憑證就做會計分錄了嗎?借:管理費用-租車費,貸:銀行存款
A:可以,但一般不能在所得稅前抵扣
Q: 老師,請問公司加油專票,能抵扣嗎
A:可以
Q: 老師:你好!投資公司沒有成本費用,每年的投資收益繳所得稅嗎?
A:這個說不好,要看什么樣的投資收益,如果雙方都是公司,符合條件的居民企業(yè)間的分紅免征企業(yè)所得稅。
Q: 老師問下哈,匯算清繳專管員說所得稅交的少了,老板說讓補,但是去年結(jié)賬了,賬上的成本都真實的,咋調(diào)?
A:匯算本來就在結(jié)賬后啊,是匯算補,不是讓你改賬。
Q: 老師好!公司買A股上市公司股票,走什么科目? 發(fā)生虧損走投資損益嗎?投資損失憑證應(yīng)該附什么資料?股票交易的盈虧通常在什么時候計入投資損益?持有期間可以在月末按收盤價計算投資損益嗎?
A:這要看投資類型,在會計上有兩個準則,一個是長期股權(quán)投資,一個是金融工具,標準不一樣,你要看你的投資應(yīng)該符合遵循哪個準則。
Q: 請問老師,公司賬面利潤30萬,轉(zhuǎn)股給老公80%,其他股東20%,請問轉(zhuǎn)給老公的這部分可以不交個稅嗎?
A:不用交
Q: 老師收到稅務(wù)局退的個稅手續(xù)費要交增值稅嗎,交的話填在申報表的哪行
A:要,提供勞務(wù)收入