中國銀行股份有限公司財務顧問業(yè)務管理辦法
第一章總則
第一條為規(guī)范財務顧問業(yè)務行為，維護我行權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法。
第二條財務顧問業(yè)務指我行根據(jù)提出咨詢事宜的法人單位（稱為咨詢人）的需求，利用銀行專業(yè)知識提供金融信息、分析和建議、設計專項金融服務方案，供咨詢人參考的業(yè)務。我行為咨詢人設計專項金融服務方案的，財務顧問業(yè)務不包括提供專項金融服務本身。財務顧問業(yè)務屬于中間業(yè)務。
第三條本辦法適用于我行各國內行。各行應遵循“平等自愿、誠實守信、互惠互利、長期合作”的原則，積極發(fā)展財務顧問業(yè)務。
第二章業(yè)務范圍
第四條財務顧問業(yè)務的范圍包括：我行向客戶提供大型建設項目融資、企業(yè)并購、銀團貸款安排、理財、資產與債務管理、現(xiàn)金管理、企業(yè)投融資、資產重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面的顧問服務，以及企業(yè)財務分析與建議、金融信息提供與評述、金融產品推介、金融知識培訓等。
第五條財務顧問業(yè)務可按服務期間和服務內容分為常年財務顧問和專項財務顧問兩種服務方式。
第六條常年財務顧問指在約定的期間里，我行提供相對標準化、長期持續(xù)的日常性財務顧問服務，包括但不限于：
1、金融信息資訊：根據(jù)咨詢人需求，提供國內外金融咨詢，如定期的金融行業(yè)政策、相關行業(yè)分析、外匯資金市場行情，不定期的
投融資最新產品信息、國家最新金融政策、金融熱點評述、推介適合咨詢人的創(chuàng)新金融產品等；
2、財務咨詢：根據(jù)咨詢人需求，為咨詢人提供日常經營活動相關的融資咨詢、理財和債務管理建議；
3、財務分析：根據(jù)咨詢人需求，就咨詢人提供的半年、全年財務報表，從銀行的角度提出融資分析和財務改進建議；
4、金融知識培訓：根據(jù)咨詢人需求，提供金融知識培訓等。
第七條專項財務顧問指對咨詢人提出的單項、相對復雜的項目提供個性化、專門性的咨詢顧問與方案設計，如：
l、項目融資顧問：我行為大型建設項目的融資結構、融資安排提出專業(yè)性方案，比較不同融資方式，協(xié)助客戶選擇合理的融資方式，在項目各參與方可接受的風險限度內，達到企業(yè)融資成本低、時間短的目標；
2、并購財務顧問：為企業(yè)兼并與收購涉及的融資安排提出專業(yè)性方案，并可參與全程，為公司資產結構調整、重組事項等的策劃和操作提出建議；
3、銀團貸款安排：我行可擔任財務顧問行，協(xié)助客戶選擇銀行貸款牽頭行和參與行、確定銀團貸款結構和核心條款等；
4、理財顧問：為客戶在理財、資產與債務管理方面設計方案或提供咨詢；
5、現(xiàn)金管理顧問：為客戶設計現(xiàn)金管理方案或提供咨詢；
6、為客戶在企業(yè)投融資、資產重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面設計方案或提供咨詢。
第八條我行向咨詢人提供的財務顧問業(yè)務的具體服務內容，應在財務顧問協(xié)議中予以明確。
第三章業(yè)務授權與職責
第九條總行授權我行各一級分行及直屬分行（廈門、蘇州、濟南、沈陽、寧波市分行）開辦財務顧問業(yè)務。各一級分行根據(jù)當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機構的要求進行業(yè)務報告。
第十條各一級分行可根據(jù)轄內業(yè)務發(fā)展情況對二級分行及部分業(yè)務量大的支行進行轉授權。經授權的分支行根據(jù)當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機構的要求進行業(yè)務報告。經授權的分支行可在本部開辦財務顧問業(yè)務，不得再轉授權。
第十一條總行公司業(yè)務部負責：
1、統(tǒng)一管理我行財務顧問業(yè)務，包括：制訂相關業(yè)務政策和管理辦法，規(guī)劃、指導與檢查分行的業(yè)務經營和管理，組織開展全轄業(yè)務培訓等；
2、經營和運作總行本部所分管客戶的財務顧問業(yè)務，參與、協(xié)助分行的重大財務顧問項目。
第十二條各一級分行公司業(yè)務部負責：
1、管理轄內財務顧問業(yè)務，包括：制訂財務顧問業(yè)務實施細則、細化費用標準，授權、規(guī)劃、指導與檢查分支行的業(yè)務經營，組織轄內業(yè)務培訓等；
2、經營和運作分行本部財務顧問業(yè)務，參與、協(xié)助轄內的重大財務顧問項目；
3、各一級分行可根據(jù)被授權分支行的實際情況，決定是否要求被授權分支行將財務顧問協(xié)議逐合同報一級分行公司業(yè)務部審核批準。
4、各一級分行可結合分行實際情況，根據(jù)本辦法制訂財務顧問
業(yè)務實施細則，實施細則應報總行公司業(yè)務部備案。
第十三條被授權二級分行、支行負責：積極推介、經營和運作財務顧問業(yè)務，組織開展業(yè)務培訓。如一級分行要求開展常年財務顧問，將財務顧問協(xié)議逐合同報一級分行公司業(yè)務部批準。
第四章費用收入與核算
第十四條我行提供財務顧問業(yè)務收取相應的財務顧問費。各行應認真遵守《中國銀行服務價格管理暫行辦法》的有關規(guī)定，并按照《中國銀行服務收費業(yè)務價格表》的具體標準執(zhí)行。
第十五條各行應與咨詢人就財務顧問費的金額達成一致，并在雙方簽訂的財務顧問協(xié)議中加以明確。
第十六條財務顧問業(yè)務中需實地調研、培訓、研討、雙方會晤或委托第三方提供相關顧問服務，涉及另行收費的應事先在協(xié)議中約定，由咨詢人承擔相關費用。
第十七條財務顧問費收入計入各級公司業(yè)務部門中間業(yè)務收入，統(tǒng)一納入經總行財會部確定的核算碼進行核算。
第十八條各行應盡量要求咨詢人以支票、匯款等方式主動付費,并在付款時注明財務顧問費。協(xié)商確定的付費方式以及付費時間應在財務顧問協(xié)議中加以明確。采用銀行扣賬方式收費的，必須在協(xié)議中約定咨詢人授權銀行扣賬的條款。
第十九條財務顧問費用收取后，咨詢人根據(jù)不同付款方式取得相應的入賬憑證。對咨詢人特別要求發(fā)票的，各行發(fā)票管理部門憑財務顧問協(xié)議復印件以及入賬憑證復印件向客戶開具相應的服務業(yè)通用發(fā)票。
第五章業(yè)務流程
第二十條營銷與推介：各級行公司業(yè)務部門向客戶營銷推介財務顧問業(yè)務，上級行公司業(yè)務部門可視需要組織或參與轄內分支行的營銷活動。
第二十一條達成意向：各級行公司業(yè)務部門與咨詢人就具體服務內容、服務時間、費用、付費方式和付費時間、服務成果提交方式等內容基本達成一致。各級行公司業(yè)務部門在此階段應充分考慮自身的服務能力，如需借助其他專業(yè)服務機構的，應界定清楚我行與其他專業(yè)服務機構分別應承擔的服務事項及收取的費用開展常年財務顧問，明確權利義務。
第二十二條協(xié)議審核：各級行公司業(yè)務部門參考《財務顧問協(xié)議示范文本》，補充有關條款或形成專項財務顧問協(xié)議，提請本行法律與合規(guī)部門審核。本行沒有法律與合規(guī)部門的，須經上級行法律與合規(guī)部門審核。
第二十三條業(yè)務報批：對一級分行有要求的，二級分行及支行公司業(yè)務部門在與客戶達成業(yè)務意向后、簽署協(xié)議前，應逐合同把具體服務內容、費用等報一級分行公司業(yè)務部批準。
第二十四條簽署協(xié)議：各級行公司業(yè)務部門與客戶簽署財務顧問協(xié)議。
第二十五條費用收?。焊骷壭泄緲I(yè)務部門按協(xié)議約定收取費用。對咨詢人特別要求發(fā)票的，洽本行發(fā)票管理部門憑財務顧問協(xié)議復印件以及入賬憑證復印件向客戶開具相應的服務業(yè)通用發(fā)票，將發(fā)票交咨詢人。
第二十六條組織落實服務內容：各級行公司業(yè)務部門協(xié)調行內資金業(yè)務部門、國際結算部門等相關部門，組織專業(yè)人才落實服務內容，必要時可提請上級行公司業(yè)務部提供技術支持?？傂泄緲I(yè)務部可根據(jù)分行要求，協(xié)調總行相關業(yè)務部門、海內外分行、附屬公司（或控股公司）為客戶提供顧問服務。涉及另行收費的應事先在協(xié)議中約
定，以各協(xié)辦單位收費標準為準，由咨詢人承擔相關費用。根據(jù)協(xié)議要求，各級行公司業(yè)務部門最終形成《分析報告》、《融資建議書》、《方案設計書》、《財務顧問報告》等各類服務成果。
第二十七條提交服務成果：各級行公司業(yè)務部門按協(xié)議約定的方式向咨詢人提交服務成果，如向咨詢人指定電子郵箱發(fā)送電子資料或向咨詢人提交書面資料等。
第六章業(yè)務風險控制
第二十八條雙方權利義務關系應明確。各行為客戶提供財務顧問服務須簽署《財務顧問協(xié)議》，協(xié)議應約定我行提供服務的具體內容、服務期間、服務頻次及數(shù)量、費用、付費方式和付費時間、服務成果提交方式、涉及其他專業(yè)服務機構的服務及收費等事項，明確雙方的權利和義務。特別地，對部分服務內容簡單的業(yè)務可采用在雙方簽訂的合作協(xié)議中約定或客戶單方面提交確認函的方式，確認函應注明我行對所提供咨詢內容不承擔任何責任和風險的免責條款。
第二十九條我行對所提供咨詢內容不承擔任何責任和風險。我行與咨詢人簽訂的協(xié)議、向咨詢人提供的所有財務顧問材料均應注明包括以下核心內容的文字：根據(jù)咨詢人所提供的相關資料，我行依據(jù)有關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、國家各項金融政策等，為咨詢人提供財務顧問意見，供咨詢人決策時參考。咨詢人對其自身各種經營管理行為應獨立做出決策，由此而產生的各種風險損失由咨詢人自行承擔。我行不承擔由于咨詢人采納或不采納財務顧問意見所造成的損失，有權拒絕咨詢人由此而向我行提出的任何索賠、要求、訴訟以及與此有關的各種補償、損害、費用、損失和責任等。
第三十條充分考慮我行提供咨詢服務的能力：各行開展財務顧問業(yè)務應充分考慮自身的服務能力，不可向客戶承諾超出我行能力的服務內容，避免我行聲譽受損。
第三十一條避免利益沖突：各行應避免安排相同人員同時為兩家或以上直接競爭性企業(yè)或項目擔任財務顧問，防范由此產生的利益沖突為我行帶來不利影響。
第三十二條對咨詢人的保密要求：我行基于《財務顧問協(xié)議》所出具的各類咨詢建議、方案、文件、報告等具有專門的知識產權，咨詢人應對此承擔保密義務，未經我行許可，咨詢人不得向第三方提供（披露）我行提交咨詢人使用的材料與文件，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機關另有規(guī)定的除外。
第三十三條對我行的保密要求：未經咨詢人許可，我行不得向第三方提供（披露）咨詢人提交我行使用的材料與文件，承擔相應保密義務，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機關另有規(guī)定的除外。
第七章業(yè)務運作管理
第三十四條各級行應積極在轄內的各類客戶群體中推介我行財務顧問業(yè)務，大力開拓財務顧問業(yè)務市場，提高我行中間業(yè)務收入水平，定期進行財務顧問業(yè)務知識宣傳和業(yè)務人員培訓，規(guī)范業(yè)務管理和客戶服務工作。
第三十五條各級行公司業(yè)務部門應及時與營業(yè)部門或清算部門聯(lián)系，協(xié)助客戶通過柜面或扣賬交費。對客戶特別要求發(fā)票的，應及時洽本行發(fā)票管理部門，協(xié)助提供財務顧問協(xié)議復印件以及入賬憑證復印件。
第三十六條各級行公司業(yè)務部門應加強與資金業(yè)務部門、國際結算部門的溝通，及時取得最新的金融市場信息與產品信息，根據(jù)客戶需求，提請資金業(yè)務部門、國際結算部門對有關問題給與解答，協(xié)助形成財務顧問報告或提供專業(yè)知識培訓等。
第三十七條各級財務顧問業(yè)務開辦行應加強財務顧問業(yè)務的資
料管理，分客戶建立檔案，妥善保管財務顧問業(yè)務的資料，包括：
1、客戶基本資料；
2、業(yè)務報批表及批復；
3、財務顧問協(xié)議；
4、財務顧問費入賬憑證復印件；
5、財務顧問業(yè)務發(fā)票復印件；
6、每次服務成果的相關資料復印件。
第三十八條各一級分行應每季度首月5日前按本法所附《財務顧問業(yè)務情況統(tǒng)計表》的格式（見附件），向總行公司業(yè)務部報送上季度本行財務顧問業(yè)務情況。
第三十九條各一級分行應對財務顧問業(yè)務進行年度評價，每年首月應總結本行上年度財務顧問業(yè)務的開展情況及制訂下一步業(yè)務開展計劃，并于每年首月內向總行公司業(yè)務部進行文字材料匯報。
第八章附則
第四十條本管理辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，由總行公司業(yè)務部負責解釋和修訂。
附件：財務顧問業(yè)務情況統(tǒng)計表
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