中國(guó)銀行股份有限公司財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法
第一章總則
第一條為規(guī)范財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)行為，維護(hù)我行權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法。
第二條財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指我行根據(jù)提出咨詢事宜的法人單位（稱為咨詢?nèi)耍┑男枨螅勉y行專業(yè)知識(shí)提供金融信息、分析和建議、設(shè)計(jì)專項(xiàng)金融服務(wù)方案，供咨詢?nèi)藚⒖嫉臉I(yè)務(wù)。我行為咨詢?nèi)嗽O(shè)計(jì)專項(xiàng)金融服務(wù)方案的，財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)不包括提供專項(xiàng)金融服務(wù)本身。財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。
第三條本辦法適用于我行各國(guó)內(nèi)行。各行應(yīng)遵循“平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信、互惠互利、長(zhǎng)期合作”的原則，積極發(fā)展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。
第二章業(yè)務(wù)范圍
第四條財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的范圍包括：我行向客戶提供大型建設(shè)項(xiàng)目融資、企業(yè)并購(gòu)、銀團(tuán)貸款安排、理財(cái)、資產(chǎn)與債務(wù)管理、現(xiàn)金管理、企業(yè)投融資、資產(chǎn)重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面的顧問服務(wù)，以及企業(yè)財(cái)務(wù)分析與建議、金融信息提供與評(píng)述、金融產(chǎn)品推介、金融知識(shí)培訓(xùn)等。
第五條財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)可按服務(wù)期間和服務(wù)內(nèi)容分為常年財(cái)務(wù)顧問和專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問兩種服務(wù)方式。
第六條常年財(cái)務(wù)顧問指在約定的期間里，我行提供相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化、長(zhǎng)期持續(xù)的日常性財(cái)務(wù)顧問服務(wù)，包括但不限于：
1、金融信息資訊：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，提供?guó)內(nèi)外金融咨詢，如定期的金融行業(yè)政策、相關(guān)行業(yè)分析、外匯資金市場(chǎng)行情，不定期的
投融資最新產(chǎn)品信息、國(guó)家最新金融政策、金融熱點(diǎn)評(píng)述、推介適合咨詢?nèi)说膭?chuàng)新金融產(chǎn)品等；
2、財(cái)務(wù)咨詢：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，為咨詢?nèi)颂峁┤粘＝?jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的融資咨詢、理財(cái)和債務(wù)管理建議；
3、財(cái)務(wù)分析：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，就咨詢?nèi)颂峁┑陌肽?、全年?cái)務(wù)報(bào)表，從銀行的角度提出融資分析和財(cái)務(wù)改進(jìn)建議；
4、金融知識(shí)培訓(xùn)：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，提供金融知識(shí)培訓(xùn)等。
第七條專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問指對(duì)咨詢?nèi)颂岢龅膯雾?xiàng)、相對(duì)復(fù)雜的項(xiàng)目提供個(gè)性化、專門性的咨詢顧問與方案設(shè)計(jì)，如：
l、項(xiàng)目融資顧問：我行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案，比較不同融資方式，協(xié)助客戶選擇合理的融資方式，在項(xiàng)目各參與方可接受的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)，達(dá)到企業(yè)融資成本低、時(shí)間短的目標(biāo)；
2、并購(gòu)財(cái)務(wù)顧問：為企業(yè)兼并與收購(gòu)涉及的融資安排提出專業(yè)性方案，并可參與全程，為公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重組事項(xiàng)等的策劃和操作提出建議；
3、銀團(tuán)貸款安排：我行可擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問行，協(xié)助客戶選擇銀行貸款牽頭行和參與行、確定銀團(tuán)貸款結(jié)構(gòu)和核心條款等；
4、理財(cái)顧問：為客戶在理財(cái)、資產(chǎn)與債務(wù)管理方面設(shè)計(jì)方案或提供咨詢；
5、現(xiàn)金管理顧問：為客戶設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案或提供咨詢；
6、為客戶在企業(yè)投融資、資產(chǎn)重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面設(shè)計(jì)方案或提供咨詢。
第八條我行向咨詢?nèi)颂峁┑呢?cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的具體服務(wù)內(nèi)容，應(yīng)在財(cái)務(wù)顧問協(xié)議中予以明確。
第三章業(yè)務(wù)授權(quán)與職責(zé)
第九條總行授權(quán)我行各一級(jí)分行及直屬分行（廈門、蘇州、濟(jì)南、沈陽(yáng)、寧波市分行）開辦財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。各一級(jí)分行根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)報(bào)告。
第十條各一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展情況對(duì)二級(jí)分行及部分業(yè)務(wù)量大的支行進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。經(jīng)授權(quán)的分支行根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)報(bào)告。經(jīng)授權(quán)的分支行可在本部開辦財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，不得再轉(zhuǎn)授權(quán)。
第十一條總行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)：
1、統(tǒng)一管理我行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括：制訂相關(guān)業(yè)務(wù)政策和管理辦法，規(guī)劃、指導(dǎo)與檢查分行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理，組織開展全轄業(yè)務(wù)培訓(xùn)等；
2、經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作總行本部所分管客戶的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，參與、協(xié)助分行的重大財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目。
第十二條各一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)：
1、管理轄內(nèi)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括：制訂財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則、細(xì)化費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，授權(quán)、規(guī)劃、指導(dǎo)與檢查分支行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，組織轄內(nèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等；
2、經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作分行本部財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，參與、協(xié)助轄內(nèi)的重大財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目；
3、各一級(jí)分行可根據(jù)被授權(quán)分支行的實(shí)際情況，決定是否要求被授權(quán)分支行將財(cái)務(wù)顧問協(xié)議逐合同報(bào)一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部審核批準(zhǔn)。
4、各一級(jí)分行可結(jié)合分行實(shí)際情況，根據(jù)本辦法制訂財(cái)務(wù)顧問
業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，實(shí)施細(xì)則應(yīng)報(bào)總行公司業(yè)務(wù)部備案。
第十三條被授權(quán)二級(jí)分行、支行負(fù)責(zé)：積極推介、經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。如一級(jí)分行要求開展常年財(cái)務(wù)顧問，將財(cái)務(wù)顧問協(xié)議逐合同報(bào)一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)。
第四章費(fèi)用收入與核算
第十四條我行提供財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收取相應(yīng)的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)。各行應(yīng)認(rèn)真遵守《中國(guó)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，并按照《中國(guó)銀行服務(wù)收費(fèi)業(yè)務(wù)價(jià)格表》的具體標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第十五條各行應(yīng)與咨詢?nèi)司拓?cái)務(wù)顧問費(fèi)的金額達(dá)成一致，并在雙方簽訂的財(cái)務(wù)顧問協(xié)議中加以明確。
第十六條財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)中需實(shí)地調(diào)研、培訓(xùn)、研討、雙方會(huì)晤或委托第三方提供相關(guān)顧問服務(wù)，涉及另行收費(fèi)的應(yīng)事先在協(xié)議中約定，由咨詢?nèi)顺袚?dān)相關(guān)費(fèi)用。
第十七條財(cái)務(wù)顧問費(fèi)收入計(jì)入各級(jí)公司業(yè)務(wù)部門中間業(yè)務(wù)收入，統(tǒng)一納入經(jīng)總行財(cái)會(huì)部確定的核算碼進(jìn)行核算。
第十八條各行應(yīng)盡量要求咨詢?nèi)艘灾?、匯款等方式主動(dòng)付費(fèi),并在付款時(shí)注明財(cái)務(wù)顧問費(fèi)。協(xié)商確定的付費(fèi)方式以及付費(fèi)時(shí)間應(yīng)在財(cái)務(wù)顧問協(xié)議中加以明確。采用銀行扣賬方式收費(fèi)的，必須在協(xié)議中約定咨詢?nèi)耸跈?quán)銀行扣賬的條款。
第十九條財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用收取后，咨詢?nèi)烁鶕?jù)不同付款方式取得相應(yīng)的入賬憑證。對(duì)咨詢?nèi)颂貏e要求發(fā)票的，各行發(fā)票管理部門憑財(cái)務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件向客戶開具相應(yīng)的服務(wù)業(yè)通用發(fā)票。
第五章業(yè)務(wù)流程
第二十條營(yíng)銷與推介：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門向客戶營(yíng)銷推介財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，上級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門可視需要組織或參與轄內(nèi)分支行的營(yíng)銷活動(dòng)。
第二十一條達(dá)成意向：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門與咨詢?nèi)司途唧w服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)時(shí)間、費(fèi)用、付費(fèi)方式和付費(fèi)時(shí)間、服務(wù)成果提交方式等內(nèi)容基本達(dá)成一致。各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門在此階段應(yīng)充分考慮自身的服務(wù)能力，如需借助其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)界定清楚我行與其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)分別應(yīng)承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng)及收取的費(fèi)用開展常年財(cái)務(wù)顧問，明確權(quán)利義務(wù)。
第二十二條協(xié)議審核：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門參考《財(cái)務(wù)顧問協(xié)議示范文本》，補(bǔ)充有關(guān)條款或形成專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問協(xié)議，提請(qǐng)本行法律與合規(guī)部門審核。本行沒有法律與合規(guī)部門的，須經(jīng)上級(jí)行法律與合規(guī)部門審核。
第二十三條業(yè)務(wù)報(bào)批：對(duì)一級(jí)分行有要求的，二級(jí)分行及支行公司業(yè)務(wù)部門在與客戶達(dá)成業(yè)務(wù)意向后、簽署協(xié)議前，應(yīng)逐合同把具體服務(wù)內(nèi)容、費(fèi)用等報(bào)一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)。
第二十四條簽署協(xié)議：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門與客戶簽署財(cái)務(wù)顧問協(xié)議。
第二十五條費(fèi)用收?。焊骷?jí)行公司業(yè)務(wù)部門按協(xié)議約定收取費(fèi)用。對(duì)咨詢?nèi)颂貏e要求發(fā)票的，洽本行發(fā)票管理部門憑財(cái)務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件向客戶開具相應(yīng)的服務(wù)業(yè)通用發(fā)票，將發(fā)票交咨詢?nèi)恕?/p>
第二十六條組織落實(shí)服務(wù)內(nèi)容：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)行內(nèi)資金業(yè)務(wù)部門、國(guó)際結(jié)算部門等相關(guān)部門，組織專業(yè)人才落實(shí)服務(wù)內(nèi)容，必要時(shí)可提請(qǐng)上級(jí)行公司業(yè)務(wù)部提供技術(shù)支持?？傂泄緲I(yè)務(wù)部可根據(jù)分行要求，協(xié)調(diào)總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門、海內(nèi)外分行、附屬公司（或控股公司）為客戶提供顧問服務(wù)。涉及另行收費(fèi)的應(yīng)事先在協(xié)議中約
定，以各協(xié)辦單位收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，由咨詢?nèi)顺袚?dān)相關(guān)費(fèi)用。根據(jù)協(xié)議要求，各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門最終形成《分析報(bào)告》、《融資建議書》、《方案設(shè)計(jì)書》、《財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》等各類服務(wù)成果。
第二十七條提交服務(wù)成果：各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門按協(xié)議約定的方式向咨詢?nèi)颂峤环?wù)成果，如向咨詢?nèi)酥付娮余]箱發(fā)送電子資料或向咨詢?nèi)颂峤粫尜Y料等。
第六章業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十八條雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系應(yīng)明確。各行為客戶提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)須簽署《財(cái)務(wù)顧問協(xié)議》，協(xié)議應(yīng)約定我行提供服務(wù)的具體內(nèi)容、服務(wù)期間、服務(wù)頻次及數(shù)量、費(fèi)用、付費(fèi)方式和付費(fèi)時(shí)間、服務(wù)成果提交方式、涉及其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)及收費(fèi)等事項(xiàng)，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。特別地，對(duì)部分服務(wù)內(nèi)容簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)可采用在雙方簽訂的合作協(xié)議中約定或客戶單方面提交確認(rèn)函的方式，確認(rèn)函應(yīng)注明我行對(duì)所提供咨詢內(nèi)容不承擔(dān)任何責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的免責(zé)條款。
第二十九條我行對(duì)所提供咨詢內(nèi)容不承擔(dān)任何責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。我行與咨詢?nèi)撕炗喌膮f(xié)議、向咨詢?nèi)颂峁┑乃胸?cái)務(wù)顧問材料均應(yīng)注明包括以下核心內(nèi)容的文字：根據(jù)咨詢?nèi)怂峁┑南嚓P(guān)資料，我行依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、國(guó)家各項(xiàng)金融政策等，為咨詢?nèi)颂峁┴?cái)務(wù)顧問意見，供咨詢?nèi)藳Q策時(shí)參考。咨詢?nèi)藢?duì)其自身各種經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)獨(dú)立做出決策，由此而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)損失由咨詢?nèi)俗孕谐袚?dān)。我行不承擔(dān)由于咨詢?nèi)瞬杉{或不采納財(cái)務(wù)顧問意見所造成的損失，有權(quán)拒絕咨詢?nèi)擞纱硕蛭倚刑岢龅娜魏嗡髻r、要求、訴訟以及與此有關(guān)的各種補(bǔ)償、損害、費(fèi)用、損失和責(zé)任等。
第三十條充分考慮我行提供咨詢服務(wù)的能力：各行開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)應(yīng)充分考慮自身的服務(wù)能力，不可向客戶承諾超出我行能力的服務(wù)內(nèi)容，避免我行聲譽(yù)受損。
第三十一條避免利益沖突：各行應(yīng)避免安排相同人員同時(shí)為兩家或以上直接競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)或項(xiàng)目擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問，防范由此產(chǎn)生的利益沖突為我行帶來不利影響。
第三十二條對(duì)咨詢?nèi)说谋Ｃ芤螅何倚谢凇敦?cái)務(wù)顧問協(xié)議》所出具的各類咨詢建議、方案、文件、報(bào)告等具有專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，咨詢?nèi)藨?yīng)對(duì)此承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)我行許可，咨詢?nèi)瞬坏孟虻谌教峁ㄅ叮┪倚刑峤蛔稍內(nèi)耸褂玫牟牧吓c文件，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。
第三十三條對(duì)我行的保密要求：未經(jīng)咨詢?nèi)嗽S可，我行不得向第三方提供（披露）咨詢?nèi)颂峤晃倚惺褂玫牟牧吓c文件，承擔(dān)相應(yīng)保密義務(wù)，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。
第七章業(yè)務(wù)運(yùn)作管理
第三十四條各級(jí)行應(yīng)積極在轄內(nèi)的各類客戶群體中推介我行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，大力開拓財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)市場(chǎng)，提高我行中間業(yè)務(wù)收入水平，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)知識(shí)宣傳和業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)，規(guī)范業(yè)務(wù)管理和客戶服務(wù)工作。
第三十五條各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與營(yíng)業(yè)部門或清算部門聯(lián)系，協(xié)助客戶通過柜面或扣賬交費(fèi)。對(duì)客戶特別要求發(fā)票的，應(yīng)及時(shí)洽本行發(fā)票管理部門，協(xié)助提供財(cái)務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件。
第三十六條各級(jí)行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)與資金業(yè)務(wù)部門、國(guó)際結(jié)算部門的溝通，及時(shí)取得最新的金融市場(chǎng)信息與產(chǎn)品信息，根據(jù)客戶需求，提請(qǐng)資金業(yè)務(wù)部門、國(guó)際結(jié)算部門對(duì)有關(guān)問題給與解答，協(xié)助形成財(cái)務(wù)顧問報(bào)告或提供專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)等。
第三十七條各級(jí)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)開辦行應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的資
料管理，分客戶建立檔案，妥善保管財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的資料，包括：
1、客戶基本資料；
2、業(yè)務(wù)報(bào)批表及批復(fù)；
3、財(cái)務(wù)顧問協(xié)議；
4、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)入賬憑證復(fù)印件；
5、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)發(fā)票復(fù)印件；
6、每次服務(wù)成果的相關(guān)資料復(fù)印件。
第三十八條各一級(jí)分行應(yīng)每季度首月5日前按本法所附《財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表》的格式（見附件），向總行公司業(yè)務(wù)部報(bào)送上季度本行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況。
第三十九條各一級(jí)分行應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)進(jìn)行年度評(píng)價(jià)，每年首月應(yīng)總結(jié)本行上年度財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的開展情況及制訂下一步業(yè)務(wù)開展計(jì)劃，并于每年首月內(nèi)向總行公司業(yè)務(wù)部進(jìn)行文字材料匯報(bào)。
第八章附則
第四十條本管理辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，由總行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
附件：財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表
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