一、聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。
企業(yè)選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)要綜合考察其獨(dú)立性、資信狀況、專業(yè)資格、研發(fā)力量、市場(chǎng)推廣能力、具體承辦人員的業(yè)務(wù)水平等因素。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》(中國(guó)證監(jiān)會(huì)主席令第18號(hào))的規(guī)定:“①保薦機(jī)構(gòu)及其大股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過百分之七;②發(fā)行人持有或者控制保薦機(jī)構(gòu)股份超過百分之七;③保薦機(jī)構(gòu)的保薦代表人或者董事、監(jiān)事、經(jīng)理、其他高級(jí)管理人員擁有發(fā)行人權(quán)益、在發(fā)行人任職等可能影響公正履行保薦職責(zé)的情形;④保薦機(jī)構(gòu)及其大股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人提供擔(dān)?;蛉谫Y?!辈坏贸蔀樵撈髽I(yè)的保薦機(jī)構(gòu)。如果企業(yè)想使輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與保薦機(jī)構(gòu)合二為一,就不宜選擇上述不具備獨(dú)立性的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。
二、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)提前入場(chǎng)。
按規(guī)定,上市輔導(dǎo)應(yīng)在企業(yè)改制重組為股份有限公司后正式開始。但是,改制重組方案是企業(yè)發(fā)行上市準(zhǔn)備的核心內(nèi)容,是上市輔導(dǎo)工作的重中之重。因此,如果可能,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在與企業(yè)達(dá)成輔導(dǎo)意向后,就應(yīng)及早介入企業(yè)發(fā)行上市方案的總體設(shè)計(jì)和改制重組的具體操作。
三、雙方簽署輔導(dǎo)協(xié)議,登記備案。
待改制重組完成、股份公司設(shè)立后,企業(yè)和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)簽訂正式的輔導(dǎo)協(xié)議,在輔導(dǎo)協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)到企業(yè)所在地的證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)辦理輔導(dǎo)備案登記手續(xù)。
四、報(bào)送輔導(dǎo)工作備案報(bào)告。
從輔導(dǎo)開始之日起,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每3個(gè)月向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送1次輔導(dǎo)工作備案報(bào)告。
五、對(duì)企業(yè)存在的問題進(jìn)行整改。
隨著輔導(dǎo)的進(jìn)行上市輔導(dǎo),輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將針對(duì)企業(yè)存在的問題,提出整改建議,督促企業(yè)完成整改。在上市輔導(dǎo)過程中遇到的疑難問題,企業(yè)可嘗試征詢業(yè)內(nèi)專家或權(quán)威部門的意見,以少走彎路。
六、企業(yè)向社會(huì)公告準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜。
企業(yè)應(yīng)在輔導(dǎo)期滿6個(gè)月之后10天內(nèi),就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上,接受社會(huì)監(jiān)督。公告后,證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)如果收到關(guān)于企業(yè)的舉報(bào)信,可能組織對(duì)舉報(bào)信的調(diào)查,企業(yè)應(yīng)積極配合調(diào)查,消除發(fā)行上市的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
七、輔導(dǎo)書面考試。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將在輔導(dǎo)期內(nèi)對(duì)接受輔導(dǎo)的人員進(jìn)行至少1次書面考試,全體應(yīng)試人員最終考試成績(jī)應(yīng)合格。
八、提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)。
輔導(dǎo)協(xié)議期滿,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)如果認(rèn)為輔導(dǎo)達(dá)到計(jì)劃目標(biāo),將向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送“輔導(dǎo)工作總結(jié)報(bào)告”,提交輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng);輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和企業(yè)如果認(rèn)為輔導(dǎo)沒有達(dá)到計(jì)劃目標(biāo),可向證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)輔導(dǎo)時(shí)間。
九、輔導(dǎo)工作結(jié)束。
證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)接到輔導(dǎo)評(píng)估申請(qǐng)后,將在20個(gè)工作日內(nèi)上市輔導(dǎo),完成對(duì)輔導(dǎo)工作的評(píng)估,如認(rèn)為合格,將向證監(jiān)會(huì)出具“輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告”,發(fā)表對(duì)輔導(dǎo)效果的評(píng)估意見,輔導(dǎo)結(jié)束;如認(rèn)為不合格,將酌情要求延長(zhǎng)不超過6個(gè)月的輔導(dǎo)時(shí)間。
輔導(dǎo)工作結(jié)束后,輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生下列情況之一的,應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo):
1、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生控股股東變更;
2、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更;
3、輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷商推薦期間發(fā)生三分之一以上董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更;
4、輔導(dǎo)工作結(jié)束后三年內(nèi)未有主承銷商向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票;
5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)的其他情形。
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