海墾直擊監(jiān)管漏洞，列出風(fēng)險清單，抓好合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范工作
常念“緊箍咒” 筑牢“防控墻”
■ 本報記者 歐英才 通訊員 李驍可
“個別企業(yè)違規(guī)經(jīng)營，導(dǎo)致國有資產(chǎn)損失”“個別項目未批先建，導(dǎo)致違建拆除”……近日，在海墾控股集團(tuán)風(fēng)險防范專題研討會上，墾區(qū)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子圍繞一張含45條經(jīng)營風(fēng)險的清單，以問題為導(dǎo)向，部署企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險防范工作。
改革越往深處，越要勇于偏向虎山行。這是一張分量極重的清單，是海南農(nóng)墾推進(jìn)內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制改革、提升企業(yè)經(jīng)營管理水平的迫切需要。
站在新的改革階段，海墾該如何加強(qiáng)風(fēng)險防控，提高風(fēng)險應(yīng)對能力，確保國有資產(chǎn)保值增值？
A
以案說法，形成防范風(fēng)險指南
“這是集團(tuán)首次以清單形式對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險問題梳理呈現(xiàn)，由法務(wù)部在集團(tuán)審計、財務(wù)等部門配合下進(jìn)行梳理?！焙毓杉瘓F(tuán)法務(wù)部總經(jīng)理王兵向海南日報記者介紹。
海南日報記者注意到，清單中含45種風(fēng)險，涉及投資項目、財務(wù)、土地對外合作、歷史遺留等幾大類風(fēng)險。清單中針對每一條風(fēng)險列出了“涉及到的法律法規(guī)”“引發(fā)的法律責(zé)任和后果”“法律建議”和“案例分析”等內(nèi)容，通俗易懂，清晰明了。
“我們針對近年來企業(yè)審計報告、風(fēng)險案例等材料進(jìn)行總結(jié)財務(wù)風(fēng)險管控清單，并進(jìn)行了風(fēng)險識別、歸納，提出防范建議。”王兵說，希望以案說法，使清單在今后很長一段時間對墾區(qū)經(jīng)營風(fēng)險防范工作起到“指南針”作用，形成常態(tài)化防范機(jī)制。
檢視問題，是為了更有效地解決問題。抓企業(yè)合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范工作，正是海墾控股集團(tuán)今年開展“合規(guī)經(jīng)營年”年度重點工作任務(wù)的安排和部署，也是當(dāng)前海墾結(jié)合開展制度創(chuàng)新，針對經(jīng)營風(fēng)險管理的短板和不足，堅持問題導(dǎo)向，通過制度創(chuàng)新來突破發(fā)展瓶頸。
海墾控股集團(tuán)黨委副書記、總經(jīng)理王業(yè)僑表示，當(dāng)前海南農(nóng)墾以開展“不忘初心、牢記使命”主題教育為契機(jī)，把抓好合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范工作當(dāng)作主題教育一項重點工作來抓，從活動中找問題、找差距，通過“排查風(fēng)險、防范風(fēng)險、化解風(fēng)險”，不斷提升企業(yè)經(jīng)營管理水平。
B
意識薄弱，企業(yè)監(jiān)管存在漏洞
翻開這一條條風(fēng)險，其背后實質(zhì)是過去許多墾區(qū)企業(yè)在經(jīng)歷改革后，面對波譎云詭的市場形勢和復(fù)雜敏感的市場環(huán)境，部分歷史遺留問題沒有得到及時解決，同時也不斷出現(xiàn)新的問題。
王兵告訴海南日報記者，這些經(jīng)營風(fēng)險出現(xiàn)的原因主要是原來一些墾區(qū)農(nóng)場風(fēng)險意識和法律意識薄弱，規(guī)章制度不健全，監(jiān)管存在漏洞，歷史遺留風(fēng)險沒有及時消除。
如合資企業(yè)就存在管理缺位等問題，造成海墾控股集團(tuán)旗下現(xiàn)龍江農(nóng)場公司正因此面臨訴訟風(fēng)險。1992年，原龍江農(nóng)場與海墾木材集團(tuán)共同設(shè)立木材廠，后海墾木材集團(tuán)將40%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給個人林康寧，林康寧任木材廠法定代表人。林康寧后將木材廠的13棟房產(chǎn)抵押給銀行用于貸款，債權(quán)人因此要求改制后的龍江農(nóng)場公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險。
在前述風(fēng)險清單中，該事項被定性為：國有股東對國有控股公司的重大事項未享有表決權(quán)，非國有股東擅自處置、抵押國有資產(chǎn)或做出重大投資決定等重大事項，可能造成國有資產(chǎn)損失。
“這是兩三個月前冒出來的事，目前官司已打到中級法院。”龍江農(nóng)場公司黨委書記、董事長陳吉明在當(dāng)天研討會上“反省”稱，合資企業(yè)監(jiān)管一定要到位，否則會很被動。
類似的問題還出現(xiàn)在紅明荔枝產(chǎn)業(yè)集團(tuán)身上，該公司存在的問題是對長期閑置的不良資產(chǎn)未及時處置，主要是這些資產(chǎn)分散于原農(nóng)場各個生產(chǎn)隊，難以管理，同時沒有很好維護(hù)，面臨資產(chǎn)減值風(fēng)險。
此外，過去一些企業(yè)還出現(xiàn)了員工擅自使用公司公章對外簽訂合同、出具證明等問題，都暴露出管理缺位、監(jiān)管漏洞等問題。
對于出現(xiàn)的經(jīng)營問題，不少二級企業(yè)負(fù)責(zé)人表示，農(nóng)場在脫胎為市場主體后，企業(yè)運營管理水平、綜合能力欠缺，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險突出。同時，公司專業(yè)人才缺乏，人員結(jié)構(gòu)老化，在新的市場環(huán)境中面臨壓力。
C
多管齊下，建立防控長效機(jī)制
如何切實做好防范化解重大風(fēng)險工作，建立一套完善的風(fēng)險防控管理體系？
“不忽視一個風(fēng)險，不放過一個隱患?！焙毓杉瘓F(tuán)總法律顧問周蒼國認(rèn)為，企業(yè)經(jīng)營班子首先要提高法律意識，增強(qiáng)防范風(fēng)險意識，而意識并非一時培養(yǎng)，平時應(yīng)多學(xué)習(xí)積累。他建議，考核干部時應(yīng)進(jìn)行充分細(xì)致的背景調(diào)查，做到用人不疑，疑人不用。
從財務(wù)審計層面來看，海墾控股集團(tuán)財務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人稱，現(xiàn)在都是被動審計，發(fā)現(xiàn)問題處于被動局面，今后需要加強(qiáng)和改進(jìn)中期經(jīng)營活動審計。應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)派駐財務(wù)總監(jiān)和隊伍的建設(shè)財務(wù)風(fēng)險管控清單，財務(wù)核算、財務(wù)管理的監(jiān)督指導(dǎo)工作，及早發(fā)現(xiàn)，防患于未然，確保國有資產(chǎn)保值增值。
王業(yè)僑認(rèn)為，要加強(qiáng)對企業(yè)經(jīng)營情況的動態(tài)監(jiān)測和分析，要充分發(fā)揮紀(jì)委派駐組、財務(wù)總監(jiān)、董事、監(jiān)事在完善公司法人治理、加強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督、防范經(jīng)營風(fēng)險中的監(jiān)督作用，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)、敢于亮劍。
海南日報記者了解到，下一步海墾控股集團(tuán)將進(jìn)行全員培訓(xùn)，增強(qiáng)干部職工防范風(fēng)險意識。各單位、各部門將根據(jù)梳理出來的風(fēng)險隱患和案例實際，集中開展風(fēng)險隱患排查和分類處置專項活動。同時該集團(tuán)法務(wù)部將繼續(xù)補(bǔ)充完善，不斷深化細(xì)化研究，形成可供學(xué)習(xí)借鑒的相關(guān)經(jīng)驗，并下發(fā)至全墾區(qū)企業(yè)參照學(xué)習(xí)。海墾還將結(jié)合信息化建設(shè)，搭建風(fēng)險防控管理體系網(wǎng)絡(luò)。
（本報?？?月1日訊）
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