財務風險點及防控措施表是列舉財務工作中可能發(fā)生的風險和相應防控措施的表格。它的風險點有:1、業(yè)務流程風險內(nèi)容及形式:如果對原始憑證審核不嚴格,出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風險;記賬憑證未審核,記賬信息錯誤,造成報表數(shù)據(jù)不準確風險;預算編制不全面、不合理,對收入、支出估計不合理風險;如果未按照部門預算編制政府采購計劃,未按規(guī)定進行政府采購,未按規(guī)定入賬等,造成資產(chǎn)流失風險。2、制度機制風險內(nèi)容及形式:容易出現(xiàn)會計制度執(zhí)法不嚴格和出現(xiàn)廉政意識不強的風險。3、外部環(huán)境風險內(nèi)容及形式:工作中,有受上級或領(lǐng)導壓力造成不能嚴格執(zhí)行財務制度的風險。它的防控措施有:1、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識,增強自己的業(yè)務能力,提高自己的處理問題的應變能力;2、加強財政資金管理制度建設(shè),完善內(nèi)部管理制度,用制度管人,用制度管事,做到廉潔奉公,清正廉潔;3、強化責任意識,時刻警醒自己,防范作風.上的風險;落實黨風廉政建設(shè)責任制財務風險防控,按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事財務風險防控,自覺遵守《廉政從政準則》等有關(guān)廉政制度,清正廉潔; 4、用制度管人,用制度管事,加強財政項目、資金管理機制的建設(shè),嚴格程序和依法依規(guī),落實好和執(zhí)行好各項管理制度;5、認真執(zhí)行好《廉政從政準則》等有關(guān)廉政制度,做到廉潔從政等措施。
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