深圳證券交易所今日發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，自即日起施行?！兑?guī)范運(yùn)作指引》充分借鑒了目前主板和中小板市場(chǎng)行之有效的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)還針對(duì)創(chuàng)業(yè)板上市公司的特點(diǎn)，提出了一些有針對(duì)性的監(jiān)管要求，體現(xiàn)了深交所對(duì)創(chuàng)業(yè)板上市公司從嚴(yán)監(jiān)管的理念。
針對(duì)創(chuàng)業(yè)板公司出現(xiàn)的超募資金現(xiàn)象，《規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定：超募資金應(yīng)同樣存放于募集資金專(zhuān)戶創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引，而且應(yīng)當(dāng)投資于公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)，不能用于開(kāi)展證券投資、委托理財(cái)、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資以及為他人提供財(cái)務(wù)資助等；公司最晚應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后6個(gè)月內(nèi)，做出超募資金的使用計(jì)劃并提交董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)對(duì)外披露，獨(dú)立董事和保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)超募資金使用計(jì)劃的合理性和必要性發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并與上市公司的公告同時(shí)披露。
為保證創(chuàng)業(yè)板上市公司保持持續(xù)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力和經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，《規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定創(chuàng)業(yè)板上市公司可在公司章程中規(guī)定對(duì)非董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的核心技術(shù)人員、管理人員、銷(xiāo)售人員所持本公司股份進(jìn)行鎖定，或者由前述人員自愿申請(qǐng)對(duì)所持本公司股份進(jìn)行鎖定。
為防范上市公司資金被占用的重大風(fēng)險(xiǎn)，《規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度應(yīng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)控制度檢查一次，重點(diǎn)關(guān)注大額非經(jīng)營(yíng)性貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為，內(nèi)部控制是否存在薄弱環(huán)節(jié)等。發(fā)現(xiàn)異常的，應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)匯報(bào)。
此外，為規(guī)范特定對(duì)象的采訪和調(diào)研，避免選擇性信息披露，《規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定上市公司接受特定對(duì)象采訪和調(diào)研時(shí)，要求董事會(huì)秘書(shū)全程參加，就調(diào)研過(guò)程和會(huì)談內(nèi)容形成書(shū)面記錄，與采訪人員共同簽字確認(rèn)?！兑?guī)范運(yùn)作指引》鼓勵(lì)公司將接受特定對(duì)象調(diào)研、采訪的相關(guān)情況置于公司網(wǎng)站或以公告的形式對(duì)外披露。
深交所表示，今后對(duì)創(chuàng)業(yè)板上市公司將堅(jiān)持嚴(yán)格監(jiān)管，不斷推進(jìn)誠(chéng)信規(guī)范，更好地引導(dǎo)上市公司完善公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引，提高規(guī)范運(yùn)作水平和能力，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展。
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