Q;你好老師，我公司是集成電路行業(yè)，負(fù)責(zé)給客戶提供軟硬件并施工安裝，請(qǐng)問發(fā)票怎么開 A:看主業(yè)，主要銷售就是銷售，主業(yè)是安裝就是服務(wù) Q;老師，商品混凝土業(yè)務(wù)的居間費(fèi)稅率是多少??？ A:居間費(fèi)增值稅率6% Q:老師。庫存太大怎么消化，公司有民間借貸，每月支付的利息，收不到正規(guī)的利息發(fā)票，怎么做可以入賬！ A:根據(jù)真...

Q;你好，老師我們目前有個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)在已經(jīng)開工了，材料已經(jīng)陸續(xù)采購在用，但是跟甲方的合同還沒有簽，估計(jì)得到七八月份左右，那么現(xiàn)在這些材料我要怎么入賬 A:合同不是原始憑證，只是輔助證據(jù)，以能證明采購的原始憑證入賬。 Q:老師，請(qǐng)問公司注冊(cè)地址和實(shí)際經(jīng)營地址在不同縣城，如果實(shí)際經(jīng)營地址裝修發(fā)票入賬是要去登記是吧？那這個(gè)登記去...

Q：業(yè)務(wù)推廣服務(wù)在個(gè)體戶里面的經(jīng)營范圍叫什么 A：要看什么推廣，建議到市場(chǎng)監(jiān)督管理局網(wǎng)站查詢標(biāo)準(zhǔn)名稱 Q：老板的車可以租給公司嗎？老板需要開費(fèi)用給公司嗎?費(fèi)用支付給老板，老板需要開票嗎？ A：可以，租了就要開票，可以直接轉(zhuǎn)賬 Q：雪梅老師，我看了第一節(jié)課，不太明白老板怎么從公司拿走利潤這個(gè)架構(gòu)搭建方案呢，目的不是把公...

Q：企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企業(yè)作出專項(xiàng)申報(bào)及說明后，準(zhǔn)予追補(bǔ)，追補(bǔ)5年起止時(shí)間是怎么計(jì)算？例如2018年少或則多計(jì)了5000元費(fèi)用，是在2022年匯算清算2021年時(shí)必須調(diào)整？是否可以在2023年匯算清繳2022年的時(shí)候調(diào)整？謝謝 A：從錯(cuò)誤所屬年度開始計(jì)算，建議發(fā)現(xiàn)了就發(fā)生處理。 Q：請(qǐng)問捐贈(zèng)防疫...

Q：企業(yè)通過和靈活用工平臺(tái)簽訂服務(wù)協(xié)議，由靈活用工平臺(tái)為工地臨時(shí)用工自由職業(yè)者發(fā)放薪資，靈活用工平臺(tái)為企業(yè)開具增值稅發(fā)票。開得專票是6個(gè)點(diǎn)平臺(tái)付手續(xù)費(fèi)，然后平臺(tái)付手續(xù)費(fèi)時(shí)加收一個(gè)點(diǎn)，支付金額和開票金額不變。支付和收到發(fā)票怎么寫會(huì)計(jì)分錄呢？（用工是建筑工地的臨時(shí)用工） A：跟本公司相同崗位員工工資計(jì)入的成本費(fèi)用科目相同 ...

Q：個(gè)體戶有那些稅收政策老師 A：個(gè)體戶是企業(yè)組織形式，不是納稅人身份，稅收政策一般是針對(duì)小規(guī)模納稅人和一般納稅人的。 Q：老師，老板名下兩家醫(yī)藥公司，相互開票，低于市場(chǎng)價(jià)銷售，是虛開嗎？主要是為了解決進(jìn)項(xiàng)稅 A：有真實(shí)業(yè)務(wù)就不是，沒有真實(shí)業(yè)務(wù)就是，跟是不是老板名下公司無關(guān) Q：老師，企業(yè)缺進(jìn)項(xiàng)票怎樣處理可以規(guī)避稅務(wù)風(fēng)...

Q：請(qǐng)問，我公司以一般納稅人公司簽訂一份房租合同，實(shí)際是另一個(gè)公司在經(jīng)營，如何操作才能合理？ A：最好是實(shí)際使用方承擔(dān)更好，不然就可能變成轉(zhuǎn)租了。 Q：雪梅老師：公司是一般納稅人，前年購入車輛，已經(jīng)抵了進(jìn)項(xiàng)稅，今年老板準(zhǔn)備無償贈(zèng)與個(gè)人，企業(yè)賬務(wù)處理上是否要交稅？ A：無償贈(zèng)與一般應(yīng)視同銷售進(jìn)行賬務(wù)處理，需要交稅 Q：...

Q：請(qǐng)問老師，公司在抖音上賣課一般都有那些成本需要核算？ A：成本不是想出來的，公司發(fā)生成本就算什么成本，會(huì)計(jì)核算以實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)為依據(jù)。 Q：請(qǐng)問老師，抖音直播公司，因?yàn)橹笆呛硕ㄕ魇?，公司?jīng)營費(fèi)用都沒成本發(fā)票，現(xiàn)在改為查賬征收，期初都沒有成本發(fā)票，現(xiàn)在新建賬之前沒票成本能入賬嗎？ A：新建賬，那就從建賬時(shí)間開始計(jì)算收...

Q：老師，公司向個(gè)人借款，金額較大，個(gè)人要交什么稅？想要少交稅，有別的方式能讓這筆錢進(jìn)到公司嗎？ A：這個(gè)要看借的具體情況才知道有沒有風(fēng)險(xiǎn)，正常來說符合我們正常認(rèn)知，能說得通就沒什么風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人錢進(jìn)公司，要么借，要么投。 Q：在納稅籌劃中老板有兩家公司，如果客戶只需要普通發(fā)票，小規(guī)模公司開票做收入，那成本怎么來？一般納稅...

Q：老師，請(qǐng)問怎樣才能知道當(dāng)?shù)刈约盒袠I(yè)的一個(gè)稅負(fù)率呢？ A：稅負(fù)率只是參考值，沒有多少實(shí)際意義，企業(yè)合規(guī)不是以稅負(fù)率為標(biāo)準(zhǔn)。 Q：老師，麻煩問一下，500元以下開支，有收據(jù)和付款回單，所得稅時(shí)需要調(diào)增嗎？ A：對(duì)方為依法無需辦理稅務(wù)登記的從事小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的個(gè)人，收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)...