銀行財務(wù)顧問服務(wù)報告淺談商業(yè)銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)風(fēng)險與控制財務(wù)顧問業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的需求,利用自身的產(chǎn)品和服務(wù)及其他社會資源,為客戶的財務(wù)管理、投融資、兼并與收購、資產(chǎn)重組及債務(wù)重組、發(fā)展戰(zhàn)略等活動提供的咨詢、分析、方案設(shè)計等服務(wù)。摘要:近年來,我國金融市場不斷發(fā)展,市場環(huán)境發(fā)生了較大變化,商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)也在不斷調(diào)整,隨著投行業(yè)務(wù)的發(fā)展,財務(wù)顧問業(yè)務(wù)已逐漸成為商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務(wù)之一,服務(wù)內(nèi)容愈加豐富,涉足領(lǐng)域更加寬廣,由最初的單一品種,目前已發(fā)展成為涵蓋理財及項目融資顧問、私募財務(wù)顧問、資本市場類財務(wù)顧問、債券發(fā)行財務(wù)顧問等多種服務(wù)種類的融智型業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)收入占銀行收入的比重也在不斷提高。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)在不斷創(chuàng)新、快速發(fā)展的同時,也面臨著諸多風(fēng)險,給商業(yè)銀行健康持續(xù)拓展該業(yè)務(wù)提出了更高的經(jīng)營管理要求。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;財務(wù)顧問業(yè)務(wù)一、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)涵財務(wù)顧問業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行運(yùn)用自身產(chǎn)品及服務(wù),以及在客戶、網(wǎng)絡(luò)、資金、信息、人才等方面的綜合優(yōu)勢,根據(jù)客戶需求,為客戶的財務(wù)管理、投融資、兼并收購等提供策劃、咨詢、分析、方案設(shè)計等服務(wù)。傳統(tǒng)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)與貸款存在較大關(guān)聯(lián),盈利多由貸款利差轉(zhuǎn)移。
但隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及客戶需求的變化,傳統(tǒng)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)模式已不能滿足客戶多元化的金融服務(wù)需求,市場推動財務(wù)顧問業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)型,主要包括三大類:一是中介型業(yè)務(wù),比如并購財務(wù)顧問,協(xié)助客戶之間就并購事宜達(dá)成一致,幫助設(shè)計交易結(jié)構(gòu)與方案,提供估值服務(wù)等系列服務(wù),不一定涉及到融資;二是融資顧問類業(yè)務(wù),主要通過設(shè)計交易結(jié)構(gòu)、融資方案等服務(wù)滿足包括融資在內(nèi)的融資需求;三是投資顧問類業(yè)務(wù),主要是對客戶賬戶內(nèi)資金或資產(chǎn)提供投資建議或資產(chǎn)配置方案,協(xié)助客戶管理資產(chǎn),幫助尋找高收益資產(chǎn)等。二、存在的主要問題及風(fēng)險(1)外部監(jiān)管風(fēng)險最近幾年,銀行服務(wù)收費(fèi)成為媒體和公眾關(guān)注的熱點事件,外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行不規(guī)范經(jīng)營情況不斷加強(qiáng)監(jiān)管和處罰力度,財務(wù)顧問業(yè)務(wù)因其具有協(xié)議定價和服務(wù)內(nèi)容不固定等特點,成為銀行"以貸收費(fèi)"的主要形式之一。在業(yè)務(wù)辦理中,業(yè)務(wù)收費(fèi)比例偏高;收費(fèi)與服務(wù)內(nèi)容不匹配;服務(wù)內(nèi)容缺乏針對性;服務(wù)期限、內(nèi)容與收費(fèi)金額有較大偏離;與貸款具有明顯的相關(guān)性等問題,與監(jiān)管要求不符,潛在較大的外部監(jiān)管風(fēng)險。(2)法律風(fēng)險主要表現(xiàn)在合同協(xié)議審核簽訂及履行、服務(wù)形式內(nèi)容、保護(hù)商業(yè)秘密等方面。如未按合同約定向客戶提供實質(zhì)性服務(wù),或者不具備相應(yīng)的資質(zhì)和業(yè)務(wù)能力;出具的財務(wù)顧問報告或建議書的內(nèi)容若不符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定;向客戶提供超出銀行業(yè)務(wù)范圍的服務(wù)項目;簽署保密協(xié)議但未嚴(yán)格執(zhí)行保密協(xié)議等問題,潛在法律風(fēng)險。
(3)聲譽(yù)風(fēng)險如在顧問業(yè)務(wù)辦理過程中提供的顧問服務(wù)不能滿足客戶需要,與收費(fèi)不相匹配;提供服務(wù)的真實性有問題,未提供實質(zhì)服務(wù)等情況,會給商業(yè)銀行帶來較大的聲譽(yù)風(fēng)險。(4)操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在服務(wù)內(nèi)容缺乏實質(zhì)性,如: 1、服務(wù)記錄不夠細(xì)致,無法體現(xiàn)所有服務(wù)過程及成果。部分檔案中服務(wù)記錄不夠詳實全面財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主要類型有哪些,僅用一兩句話簡單概括,很多服務(wù)記錄未體現(xiàn)在檔案中。 2、服務(wù)內(nèi)容缺乏針對性,未能體現(xiàn)差異化服務(wù)。部分項目中,為不同客戶提供的財務(wù)顧問服務(wù)存在較大同質(zhì)性,缺少個性化、針對性的服務(wù),全面金融解決方案的服務(wù)內(nèi)容沒有明顯差別,分析報告內(nèi)容雷同。 3、服務(wù)內(nèi)容不真實財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主要類型有哪些,客戶回執(zhí)、服務(wù)記錄等有作假痕跡。如客戶經(jīng)理同一時間走訪兩家客戶、檔案材料中客戶名稱前后不符等問題。三、主要應(yīng)對措施(1)按照監(jiān)管要求,加強(qiáng)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理要嚴(yán)格遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)各項政策規(guī)定,堅持"有需求、有協(xié)議、有服務(wù)、有記錄"的四有原則,依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。在服務(wù)收費(fèi)及產(chǎn)品定價上,應(yīng)確保業(yè)務(wù)收費(fèi)與貸款業(yè)務(wù)相互分離,按質(zhì)定價收取與服務(wù)內(nèi)容相匹配的費(fèi)用。(2)加強(qiáng)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)服務(wù)管理一是在提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)服務(wù)過程中收集整理并妥善保存服務(wù)證據(jù),補(bǔ)充完善如上門拜訪、電話訪談、會談紀(jì)要等服務(wù)記錄,對發(fā)送給客戶的電子資訊等文件要留檔,還要留存客戶培訓(xùn)、產(chǎn)品推薦等活動的材料,特別是有價值、專業(yè)性強(qiáng)的服務(wù)記錄;二是細(xì)化財務(wù)顧問服務(wù)記錄,盡量制作獨立的、內(nèi)容相對豐富的服務(wù)報告,而不僅以系統(tǒng)打印的對賬單或簡單表格的形式提供;三是注重加強(qiáng)服務(wù)內(nèi)容個性化,從客戶的經(jīng)營發(fā)展、資本運(yùn)營等方面多角度、多層面進(jìn)行分析,提出問題,給出建議,形成量身定制的方案,提供有針對性、差異化、有價值的服務(wù)。
(3)加強(qiáng)隊伍建設(shè),提高從業(yè)人員素質(zhì)當(dāng)前財務(wù)顧問業(yè)務(wù)越來越復(fù)雜,個性化需求強(qiáng)且不可復(fù)制,應(yīng)積極組織開展各項業(yè)務(wù)培訓(xùn),通過視頻培訓(xùn)、業(yè)務(wù)巡講、培訓(xùn)班、案例研討會、先進(jìn)經(jīng)驗交流會、專家講座等多種方式,提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)專業(yè)化水平;設(shè)立專業(yè)團(tuán)隊,滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。財務(wù)顧問建議書前言從財務(wù)顧問的角度出發(fā),了解和分析貴公司近幾年的財務(wù)狀況后,對貴公司投融資建立基礎(chǔ)和
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