Q: 老師購(gòu)買材料已付款,但一直未收到對(duì)方發(fā)票,匯算清繳時(shí)如何調(diào)整 ?
A:調(diào)增
Q: 老師應(yīng)付賬款已經(jīng)掛帳好幾年了,實(shí)際也不用支付了,怎么處理?
A:查明原因進(jìn)行處理,要么就直接做營(yíng)業(yè)外收入
Q: 老師,咨詢下,那天直播你說了虛庫(kù)存,庫(kù)存多如何處理的4種方法?,F(xiàn)在實(shí)際遇到的是因?yàn)槌杀咀龃?,讓利?rùn)做小后可以少交所得稅,導(dǎo)致庫(kù)存少有什么好方法,首先我只能想到的就是盤盈但也不是長(zhǎng)久之計(jì)。
A:上課講的是方向,具體到企業(yè)要結(jié)合公司實(shí)際情況來,沒有了解你們實(shí)情,沒辦法給出針對(duì)性建議。
Q: 老師,技術(shù)服務(wù)費(fèi)付了首款,發(fā)票也收到了,分錄怎么做???需要錄無形資產(chǎn),然后進(jìn)管理費(fèi)用,累計(jì)攤銷嗎?
A:看合同是否符合無形資產(chǎn)定義,符合才做無形資產(chǎn),不符合則按受益原則計(jì)成本費(fèi)用
Q: 老師好,請(qǐng)問沒有交社保,可以專項(xiàng)扣除嗎
A:不可以
Q: 老師,我公司是商貿(mào)行業(yè),買賣電線電纜,機(jī)柜等產(chǎn)品。請(qǐng)問進(jìn)票和銷票的開票名稱及型號(hào)一定要完全對(duì)照上嗎?有的廠家同一個(gè)型號(hào)產(chǎn)品,隔斷時(shí)間開的就是不同的名稱。那么稅局會(huì)比對(duì)進(jìn)銷票的名稱及型號(hào)嗎?
A:原則上要一致,如果同一個(gè)產(chǎn)品在行業(yè)里的確有多個(gè)叫法,名稱對(duì)不上可以解釋。
Q: 老師你好,我們這邊是電梯生產(chǎn)企業(yè),還在籌建期間,我們買的土地自己建設(shè)廠房我這邊有好多建設(shè)用的都沒有發(fā)票,我完工后期無票入固定資產(chǎn),是不是折舊費(fèi)就不能稅前扣除呢?還有就是購(gòu)買土地的時(shí)候財(cái)政給我們發(fā)展費(fèi)700萬,我們老板不想交稅怎么處理
A:無票就不能稅前扣除,交稅不是以想或不想來定的,是要看你需不需要繳稅。
Q: 不在工資里,單位另外發(fā)放通訊補(bǔ)貼200,交通補(bǔ)貼300,餐費(fèi)補(bǔ)貼300,可以不計(jì)入工資薪金,要怎么發(fā)放,對(duì)公直接轉(zhuǎn)嗎?計(jì)入哪一個(gè)會(huì)計(jì)科目呢?
A:稅和會(huì)計(jì)講的都是實(shí)質(zhì)重于形式,不是你不計(jì)入工資就不是工資,凡不是報(bào)銷的,公司支付給員工的基本都屬于薪資范疇
Q: 回扣要怎么走賬?老師
A:開發(fā)票入賬, 要么就老板個(gè)人付現(xiàn)金。
Q:老師,私人租車給公司,私人要繳多少稅
A:要看租多少,不同租金,增值稅、個(gè)人所得稅稅率都不一樣
Q:老師你好,我公司其他往來科目余額蠻大,都是我們公司幾個(gè)注冊(cè)公司互相周轉(zhuǎn)用的,但是不能讓稅務(wù)那邊知道有關(guān)聯(lián),怎么處理
A:稅務(wù)機(jī)關(guān)是根據(jù)你的申報(bào)及同一股東判斷是否關(guān)聯(lián)。