Q:老師您在嗎,請(qǐng)教一下,老板在公司借款,他是法人和股東,稅務(wù)會(huì)認(rèn)為分紅,要交分紅稅20%,但是他說(shuō)沒(méi)事,這種情況六月交個(gè)稅就行?這是兩碼事吧!
A:超過(guò)12個(gè)月,稅務(wù)可以認(rèn)定為分紅,你們老板說(shuō)的是什么你要問(wèn)下,我這邊看不明白你描述的事項(xiàng)。
Q:你好,老師,請(qǐng)問(wèn)發(fā)工資可以直接提取當(dāng)月所有員工工資到法人私戶,再用私人賬戶發(fā)放嗎?
A:最好用公戶發(fā)放。多一道轉(zhuǎn)私戶的手續(xù)沒(méi)必要,銀行還會(huì)限制。
Q:有費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有資金支出,怎么入賬呀
A:根據(jù)發(fā)票來(lái)源確定,我這邊不清楚發(fā)票是如何產(chǎn)生的,沒(méi)辦法給出建議。
Q:請(qǐng)問(wèn)匯算清繳時(shí)把其他應(yīng)付款的其中325萬(wàn)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入(法人的不用歸還),有風(fēng)險(xiǎn)嗎
A:轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入需要繳納企業(yè)所得稅,這筆錢(qián)本來(lái)不用交稅的。
Q:老師,請(qǐng)問(wèn)購(gòu)貨款存在返利的情況,返利2000可以在下次購(gòu)貨款50000-2000=實(shí)際支付48000這樣抵消合理嗎?收到的開(kāi)票金額應(yīng)該為多少呢?
A:按稅法規(guī)定,返利應(yīng)單開(kāi)發(fā)票,款項(xiàng)可直接沖。
Q:老師,我們公司是餐飲公司,下面開(kāi)的有很多連鎖店,還有中央廚房,公司和連鎖店,中央廚房的賬都應(yīng)該分開(kāi)做嗎?
A:要不要分開(kāi)做,要看是不是獨(dú)立主體。因不了解你們公司業(yè)務(wù)模式,沒(méi)辦法給出完整建議。
Q: 老師,直播行業(yè),主播每月保底5000自己播的錢(qián)超過(guò)了5000我們不補(bǔ)工資,低于五千差的錢(qián)我們補(bǔ)給她,那她的個(gè)稅怎么申報(bào),屬不屬于勞動(dòng)關(guān)系要不要買(mǎi)社保?
A:看是否屬于雇傭關(guān)系,是雇傭關(guān)系就要交社保,按工資申報(bào)個(gè)稅,若不屬于雇傭關(guān)系,則要按勞務(wù)申報(bào)個(gè)稅
Q: 老師我們是通訊行業(yè),招了一些長(zhǎng)期的兼職業(yè)務(wù)員,也給了他們工號(hào),但不受公司管理,平時(shí)他們有開(kāi)單的就微信日結(jié)給他們。那這種怎么申報(bào)呢?是申報(bào)勞務(wù)還是薪酬呢?
A;按勞務(wù)申報(bào)
Q: 您好,老師。我想咨詢一下法人名下有很多公司,其中有一個(gè)A公司代收終端門(mén)店的營(yíng)業(yè)款,終端門(mén)店成立的有的是A公司間接或者直接控制的子公司形式、個(gè)體戶以及沒(méi)有股權(quán)關(guān)系的公司的營(yíng)業(yè)款。因?yàn)榭蛻粝聠卧谶@個(gè)A公司開(kāi)發(fā)的商城下單的,首先可以視為A代收款項(xiàng)么?然后在統(tǒng)計(jì)出都是哪些子公司或者個(gè)體戶消費(fèi)金額,先掛往來(lái),A公司沒(méi)有確認(rèn)收入,承擔(dān)的角色往來(lái)代收,因?yàn)榭蛻舭l(fā)票還是在終端門(mén)店消費(fèi),終端門(mén)店負(fù)責(zé)開(kāi)票和確認(rèn)收入。后續(xù)在進(jìn)行返還是否合適?以及對(duì)A公司的要求及風(fēng)險(xiǎn)、注意事項(xiàng)。
A:通過(guò)協(xié)議,嚴(yán)格按三流一致區(qū)別每一個(gè)獨(dú)立門(mén)店業(yè)務(wù)