國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法(國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法)

國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2014〕95號(hào)

關(guān)于促進(jìn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)國(guó)資委，各中央企業(yè)：

為全面貫徹黨的十八屆三中全會(huì)精神，進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權(quán)，促進(jìn)國(guó)家出資企業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)配置，降低改革成本，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、國(guó)有全資企業(yè)發(fā)生原股東增資、減資，經(jīng)全體股東同意，可依據(jù)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì)報(bào)告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基準(zhǔn)確定股權(quán)比例。

本通知所稱國(guó)有全資企業(yè)，是指全部由國(guó)有資本形成的企業(yè)。

二、國(guó)有控股的企業(yè)與其直接間接全資擁有的子企業(yè)，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓所持股權(quán)，按照《中華人民共和國(guó)公司法》、公司章程規(guī)定履行決策程序后國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法，可依據(jù)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì)報(bào)告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基準(zhǔn)確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格。

三、國(guó)有全資企業(yè)之間或國(guó)有全資企業(yè)與國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司之間，經(jīng)雙方全體股東一致同意，其所持股權(quán)可以實(shí)施無(wú)償劃轉(zhuǎn)。具體程序按照《國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法》（國(guó)資委 證監(jiān)會(huì)令第19號(hào)）、《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕239號(hào)）的規(guī)定辦理。

四、國(guó)有股東因破產(chǎn)、清算、注銷、合并、分立等原因?qū)е律鲜泄竟煞莩钟腥俗兏?，以及?guó)有股東質(zhì)押所持上市公司股份，由國(guó)家出資企業(yè)依法辦理國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法，并通過(guò)國(guó)務(wù)院國(guó)資委上市公司國(guó)有股權(quán)管理信息系統(tǒng)，取得《上市公司股份持有人變更備案表》或《國(guó)有股東所持上市公司股份質(zhì)押備案表》，到中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理相關(guān)手續(xù)。

五、中央企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)重組時(shí)，中央企業(yè)及其全資、絕對(duì)控股企業(yè)以所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)，與該中央企業(yè)實(shí)際控制上市公司所持產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)進(jìn)行交換，且現(xiàn)金作為補(bǔ)價(jià)占整個(gè)資產(chǎn)交換金額比例低于25％的，由中央企業(yè)按照內(nèi)部決策程序批準(zhǔn)或者出具意見(jiàn)，同時(shí)抄報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)資委備案。

六、國(guó)有股東參股的非上市企業(yè)參與非國(guó)有控股上市公司資產(chǎn)重組的，該國(guó)有股東所涉及的國(guó)有股權(quán)管理事項(xiàng)，由國(guó)家出資企業(yè)依法辦理。重組后國(guó)有股東持有上市公司股份的，應(yīng)按照《國(guó)有單位受讓上市公司股份管理暫行規(guī)定》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2007〕109號(hào)）等相關(guān)規(guī)定報(bào)省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案，對(duì)其證券賬戶標(biāo)注“SS”標(biāo)識(shí)。

七、省級(jí)國(guó)資委報(bào)經(jīng)省級(jí)人民政府同意，可將地市級(jí)以下企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限下放給地市級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。下放相關(guān)審批權(quán)限的，省級(jí)國(guó)資委需建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查工作機(jī)制。

八、本通知規(guī)定事項(xiàng)適用于境內(nèi)企業(yè)。境外企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理事項(xiàng)按照《中央企業(yè)境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理暫行辦法》（國(guó)資委令第27號(hào)）及相關(guān)規(guī)定辦理。

九、地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)家出資企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律、法規(guī)及本通知的有關(guān)規(guī)定，不得自行擴(kuò)大適用范圍。

各地方國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中央企業(yè)在執(zhí)行本通知過(guò)程中，遇到問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)務(wù)院國(guó)資委反映。

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